课程大纲

引言：

管理团队的痛苦：

1.年度经营计划形式多于实际，花这么多功夫还不如多做点实事……

2.公司制定的目标真的能实现吗?年度目标应该怎么定?

3.怎么制定出有效的、严谨的、科学的经营计划?

4.战略规划、经营目标、年度目标的关系是怎样的?

5.为什么计划执行过程中总是需要不断地调整?

6.经营计划如何有效发挥公司的资源、能力优势?

7.计划是定出来了，但实施起来感觉力不从心、不太可行?

8.怎么把年度计划做准确，也能让员工清晰了解、有效执行?

9.怎么能让计划顺利执行?计划里面的举措真的有效吗?

……

第一章 企业年度经营计划综述

一、年度经营计划首先要做到4有效1提升

1.战略解读的准确有效

2.战略执行的体系有效

3.制定过程承诺有效

4.执行过程管理有效

5.方法掌握、持续提升能力

二、计划是对未来行为的规划

1.公司战略计划

2.关于战略计划

3.年度经营计划

4.关于经营计划

三、预算是计划的货币表现形式

1.什么是公司预算

2.公司预算的组成

3公司预算与计划的关系

四、预算管理的基本架构

1.计划与预算

2.编制预算的动因

研讨：1）你的公司做计划吗？是如何做的？

     2）你们在制定计划的同时做预算吗？你认为公司内预算的责任归属是哪个部门？

第二章 制定企业年度经营计划

一、制定计划的原则与要点

1.计划编制的原则

2.各类计划编制要点

3.公司及部门主要计划分类

4.七大注意事项

二、年度经营计划的内容

1、内容架构

2.企业经营理念

3.企业经营目标

4.各项指标的意义

5.企业内外部环境分析

6.年度总体工作思路

7.职能部门的业务计划

8.预算与控制系统

三、预算的编制

1.销售预算的编制

2.生产预算的编制

3.采购预算的编制

4.研发预算的编制

四、费用计划

1.各部门费用计划制定

2.公共费用计划

3.部门专项费用计划

案例：讲解华为公司的SP-BP体系

讨论：企业制定年度目标时，应该遵循什么原则？从哪些维度进行分析？

第三章 年度经营计划管理体系

一、总体框架

1.集团公司的四大职能

2.子公司或代表处的四大职能

3.公司三级计划体系

4.计划编制工具

1）鱼骨图

2）问题树

3）逻辑程序与时间序

二、公司预算控制系统

1.执行、调整与监控

2.考核公司预算结果

3.预算管理循环

4.预算管理的作用

三、计划与预算过程实例

1、计划预算关键指标

2、财务测算方法

3、预算编制办法

4、销售计划与预算的编制

讨论：如何挖掘利润潜力

案例：建立面向端到端业务流程的财经管理体系

讨论：对于企业各部门年度经营绩效的考核评价体系如何设计？