第一讲：对财务管理的重新认识

1、财务管理概述

2、财务管理管什么

3、财务管理的主要作用

4、财务管理的价值体现

第二讲：读懂财务数据，掌握数据背后逻辑

一、财务报表阅读

1、财务报表为我们提供了哪些信息

2、三张财务报表之间的关系

3、管理报表指标的表达

4、公司各项经营活动如何在报表上反映

二、财务报表的分析

1）企业的“底子”：资产负债表

1、钱从哪里来的

2、钱流到哪里去了

3、资金的结构是否合理

2）企业的“面子”：损益表

1、过去做了哪些事

2、是否赚到了钱

3、懂得赚钱原理才能赚到钱

3）企业的“日子”：现金流量表

1、运营中收到了多少货币资金

2、运营中花掉了多少货币资金

3、没有钱该找谁

4）各项财务指标的综合分析

1、企业盈利能力分析                    

2、企业资产营运能力分析

3、企业偿债能力分析

第三讲：通过财务数据透视企业经营

一、财务数据分析的核心思路

二、通过财务数据透视企业运营

1、一个起点：销售收入

2、三大运作：利润、周转、资本

3、两大结果：风险和收益的平衡

第四讲：营运资本分析——有效控制资金效率及风险

一、国际先进的营运资本分析方法

二、资金周转危机

1、为什么公司会遇到资金周转危机？如何应对？

2、主营业务及非主营业务营运资本分析

3、不同产品的营运资本分析

三、分析运营风险，做好财务经营决策

1、营运资本分析

2、运用营运资本工具，防范资金风险

3、提高资金运转效率，优化企业资源

第五讲：财务比率分析方法——有效提升管理效率、控制经营风险

一、企业关键财务指标的管理含义

二、通过财务比率分析并改善企业运作

1、信用控制指标：信用风险控制与销售拓展

2、存货控制指标：存货的管理

3、财务杠杆——负债经营的效率及风险控制

4、不同利润层次的决策作用

5、综合分析：怎样产生理想的投资回报

三、财务比率综合运用

1、杜邦分解及财务比率金字塔

2、财务比率指标自动分析表格

3、财务报表综合解读：综合运用财务指标透视公司运作

第六讲：现金流量表分析——现金风险控制

一、现金流量表的关键编制逻辑

1、企业的三大现金活动分析

2、从不同现金活动之间的关联关系看企业运作及风险

3、从现金流量表各种比例关系看企业运作及风险

二、现金流量表数据同资产负债表、损益表数据的结合分析

三、实务应用：利润重要还是现金重要