第一部分：现金为王——企业要高度重视企业现金流管控

1、 当前很多企业现金流不好的四大原因

2、 为什么要重视现金流管控

3、 现金流是一个血液循环过程

4、 三张财务报表与企业的生死关系

5、 现金流管控的五大核心：

不断血（1天课重点）

不淤血（1天课重点）

不失血

多输血

多造血（1天课重点）

6、 现金流管理不仅仅是财务部门的事

第二部分：不断血——量入为出，强化资金预算管理，防范资金链断裂

1. 中长期规划层面的资金规划，投资规划与融资能力的平衡

2. 年度层面的资金预算和平衡

3. 月度层面的资金预算和平衡

4. T+3资金滚动预测

5. 如果资金预算不平衡如何办

6. 长短期资金来源与资产结构的平衡

7. 偿债指标和现金流质量指标预警

8. 现金流危机时的应对策略

第三部分：不淤血——加快资金和资产周转，提高经营效率

1、 去库存

订单导向的拉式生产

加强产供销计划协调

改善供应链方式。

缩短生产运营周期（项目建设周期）

及时处置呆滞资产。

2、 快回款

销售策略调整

信用管理与客户结构调整

账款核对与账龄分析预警

应收账款保理

账款催收与呆账处理

3、 少存量

最佳现金余额

集团资金集中管理

4、 强考核

强化各环节资金占用考核

第四部分：多造血——增强自身盈利水平，提升内源融资能力

1、 抓好盈利四要素

增收入

降成本

调结构

提效率

2、 做好利润管控

事前算赢

事中控赢

事后双赢