模块一：认识涉税风险与纳税筹划

1.认识涉税风险

（1）案例：合同管理导致的涉税风险

（2）案例：错开发票，损失万元

（3）案例：账务处理不当导致的涉税风险

（4）案例：可否享受税收优惠？

（5）案例：一般纳税人的认定

2.认识纳税筹划

（1）案例：药品配方如何转让？

（2）案例：未雨绸缪巧筹划

（3）案例：是否应该给采购人员奖金

模块二：企业组织形式的纳税筹划 

1.企业外部组织形式的纳税筹划——有限责任公司、合伙企业、个人独资企业的选择

2.企业内部组织形式的纳税筹划——分公司、子公司、职能部门的选择

（1）案例：长胜公司的“常盛之道”

（2）案例：餐饮集团“一拆为三”

模块三：筹资、投资方式的纳税筹划 

1.向个人借款的利息支出问题——股权筹资、债权筹资的问题

案例：如何支付资金使用费

2.因投资未到位不得扣除的借款利息

3.企业将资金无偿让渡他人使用的涉税问题

案例：税务稽查人员的困惑

4.投资者个人、投资者家庭成员或企业其他人员向企业借款

5.投资还是出售？

案例：化工厂应如何转让土地使用权？

模块四：采购过程的纳税筹划

案例：如何选择供应商？

模块五：运营过程的纳税筹划 

1.企业为职工代付个人所得税问题

2.工资、薪金方案的设计

案例：如何设计工资、薪金方案？

3.资产损失的税务处理

模块六：销售过程的纳税筹划

1.如何确定产品价格

案例：房地产公司如何定价？

2.促销方式的选择

案例：买一送一如何纳税？

3.如何确定现金折扣？

案例：是否可以提高现金折扣率？

4.如何进行销售业务的分拆

案例：企业如何降低税负率？

5.如何签订合同

案例：合同签订不当，导致国税、地税税源之争

模块七：发票问题

案例：重新开具发票的决策是否正确？

案例：获得增值税专用发票企业的税负就下降了吗？

模块八：利润分配的涉税风险防范与纳税筹划

案例1：如何确定股东的工资？

案例2：股东分配汽车的决策是否正确？