一、 保险企业人工成本的合规管理和减降路径

1.正式员工的薪资涉税管理及社保筹划

2.保险代理人的个税管控

3.高管薪资的个税管理及筹划方案

4.临时工成本的合规管控

5.外聘专家劳务报酬的正确处理方法和涉税风险点

6.案例解析个人所得税管理中的那些“坑”

7.专项附加扣除的征管监控要点

8.升级后的新自然人税收管理系统有哪些“新变化”

9.税局对退税申请的审核要点和审核方式

10. 新法新系统下，个人所得税“关联对比式”稽查重点

二、保险企业增值税涉税风险及节税筹划

（一）取得进项发票的合规性把控

1.税局视角下，善意取得增值税发票的处理方法和风险应对措施

2.税局判定虚开增值税发票的标准和常见风险指标

（二）人寿保险服务的增值税免税优惠项目

（三）保险资管产品和养老保障管理产品的增值税重点风险点

（四）个人保险代理人为保险企业提供保险代理服务增值税

（五）保险服务的增值税发票开具

1.保险服务增值税发票开具的一般规定

2.保险企业代个人保险代理人统一申请汇总代开增值税发票问题

3.共同保险的增值税发票开具要点解析

4.案例解析中途加保和保费折扣的增值税合规处理案例分析

5.某保险公司分红险孳息未代扣个税的稽查案例

6.销售业务板块常见发票风险

（六）财政部 税务总局2019年第72号公告讲解

（七）保险企业手续费及佣金税前扣除政策归纳

三、案例解析保险行业企业所得税政策

（一）案例分析1：《8家企业半数违规扣除准备金，对照检查你错了没？》——保险企业计提准备金税前扣除政策解析

（二）关于再保险赔付支出税前扣除口径的归纳

（三）企业所得税税前扣除凭证涉税政策详解

案例分析2.《汽车保险企业：行业惯例不等于税收法规》

案例分析3. 莫贪小利吃大亏.

四、保险企业其他税费项目风险自查要点解析

1.《印花税法》施行后对保险企业的影响

2.商业健康险的个人所得税扣除政策实操要点

3. 年金保险的个人所得税政策要点解析

第三部分 金税四期大数据监控下，保险企业税务风险防控重点

（一） 金税四期给企业划出的10条涉税红线

（二） 金税四期及智慧税务的主要设计思路及其对企业的影响

（三）税务大数据分析背景下，税企争议协调方案及稽查应对策略

1. 正反案例解析之一：河北某保险代理公司起诉税局稽查程序违法败诉案

2. 正反案例解析之二：广东某保险代理公司诉税务稽查局胜诉案

3. 案例解析湖南某保险公司用工模式不当引起的虚开发票案

4.案例解析吉林某保险公司促销模式不当引起的虚开发票案

（三） 智慧稽查在风险防控和税务稽查中的应用案例

1.案例分析:5：追征某走逃保险代理企业百万欠税案

2.金税四期 智慧税务背景下，保险企业税务风险自查要点