课程目标
1、通过对世界500强企业内部控制制度的案例分析，帮助学员建立对内部控制制度完整而系统的认识；
2、提升管理层对企业风险的分析和应对能力，建立有效的业务流程；
3、了解企业运营中各个环节的风险控制要点和管理策略；
4、掌握职责分离的控制体系。
课程大纲
一、Purpose of business control：业务控制的目的
1、成长中的企业面临的四个结构性问题；
2、管理故事
3、为什么需要控制?
4、控制的目的；
二、Risk analysis&acceptence：风险分析和风险接受
1、典型危机案例分析
2、企业常见的风险类型；
3、内部控制的基本理论和实践；
4、风险管理模式；
5、如何防范常见的舞弊；
三、Operation procedure structure：公司运作流程体系
1、企业运作的本质；
2、内部控制的制度的基本框架；
3、财务流程体系框架——SPPIR体系
4、主要业务控制问题列举：销售、采购、资产等
5、生产流程概述——运用“5M1E”原则；
6、销售环节关键流程；
四、Corporation review&audit：公司流程审核和审计
1、什么事内部审计？
2、内部审计与外部审计的区别；
3、公司审计的职责；
五、Elements of business control：内部控制关键要素
1、企业价值链与流程管理的关系；
2、企业核心业务流程；
3、业务职能与业务流程之间的关系；
4、内部控制的要素；
5、制定流程的重点；
6、内部控制的类型；
7、会计控制的内容；
8、制定流程的重点；
六、Separation of duty system：职责分离控制体系
七、Semi-annual control assessment：定期评估及改进
1、内部控制评估工具；
2、工作感悟和职场认识
