现金流是企业生存和发展的基础，是企业的血脉！是企业生死存亡的关键！也是企业价值评估和财务风险判断的重要指标和依据。从某种意义上说，现金流甚至比利润更重要。不论你是什么样的企业，也不管你是多大规模的企业，离开现金一天也玩不转！ 现金流是企业生存和发展的血液，只有“血液”充足且流动顺畅，企业才会健康。因此，建立完善的现金流量控制系统是企业构建利润和现金流的具体措施，是提高企业资金周转率的有效手段

1.帮助理解精益现金在企业运营中的重要性； 2.帮助理解精益现金的创造机理及运用； 3.帮助从现金流角度看待公司战略的制定； 4.帮助掌握精益现金流的分析技术； 5.帮助建立精益现金流预警指标； 6.帮助掌握现金流入、流出的管理与控制； 7.帮助理解、掌握营运资金的概念及运作； 8.帮助理解现金流危机的原因及改善现金流的方法； 9.帮助掌握现金短缺的解决之道； 10.帮助了解融资渠道及银行关系管理； 11.帮助了解现金内控管理及冗余现金的投资渠道； 12.帮助了解企业的精益现金管理组

课程大纲：

一、现金流与企业核心价值创造

1. 企业的本质与公司价值创造？

2. 为什么现金流比利润更重要？

3. 企业创造价值的金融活动解析？

4. 精益现金管理如何为企业创造更大价值？

1) 案例讨论与情景练习：现金流的价值

二、企业现金流风险分析与管理

1. 企业决策失误与财务风险控制

2. 企业资金周转危机原因分析与解决对策

3. 精益现金管理现风险因素分析：信用、收款、库存、契约

4. 企业资金短缺的表现形式及改善策略

1) 案例讨论：精益现金管理的风险控制

三、企业精益现金管理流程体系

1. 公司管控模式与精益现金管理政策

2. 资金管理部门的角色、职责与工作概述

3. 企业精益现金管理流程体系的设计与实施

4. 企业精益现金管理内部控制体系的构建

1) 案例讨论与情景练习：假如你是公司的ceo

四.企业存货与应收帐款管理

1. 销售回款管理流程

2. 信用政策、应收款控制与管理

3. 存货控制与管理、内部交易与管理

4. 采购合同、付款期限、付款方式程序设计

1) 案例讨论与情景练习：哈佛MBA经典案例

五.企业现金流管理技术

1. 现金流量表：企业营运过程分析及现金表达技术

2. 企业现金流入和现金流出的分析与管理技术

3. 帐户、备用金、票据、外汇、银行结算管理技术

4. 精益现金流量的分析与精益现金预测技术

1) 案例讨论与情景练习：精益现金管理技术

六.精益现金管理的案例分析

1. 华为的精益现金管理

2. 为什么有了利润却没了钱

3. 精益现金管理在企业管理中的全过程推动