**讲  企业上市概述

一、什么是上市　

二、企业上市条件

第二讲  企业上市前的准备

一、心里准备

（一）必须有上市的志向、决心和信心

（二）要有战略眼光

（三）有风险承受能力

（四）有企业上市的基本知识

二、实务准备

（一）组织准备

（二）业绩准备

（三）财务准备

（四）制度准备

第三讲  企业上市流程

一、成立股份公司

二、上市前辅导

三、股票发行筹备

四、申报和审议

五、促销和发行

六、股票上市及后续

第四讲  各板块上市条件对比

一、各板块上市条件主要指标概览

二、主板财务指标

三、创业板财务指标

四、科创板财务指标

五、精选层财务指标

六、创新层主要财务指标

七 、国内主板

八、国内创业板

九、香港联交所

十、美国主板

十一、美国创业板

第五讲  各板块上市审核流程对比

一、主板

二、创业板

三、科创板

四、精选层

第六讲  企业上市对券商、上市地点和板块的选择

一、企业选择券商的原则

（一）符合资格原则

（二）规模对位原则

（三）费用合理原则

（四）竞争原则

（五）任务明确原则

二、上市地点和板块选择  

（一）境内外交易所因素

1、估值水平      

2、上市成本

（二）企业自身因素

1、从业务规模角度来看

2、未来策略方面

三、企业在境内上市选择上市板块时应考虑的因素:

（一）主营业务对上市板块选择的影响

（二）财务指标对上市板块选择的影响    

（三）过会率对上市板块选择的影响

（四）审批环节对上市板块选择的影响

（五） 募资安排对上市板块选择的影响

第七讲  选择板块的注意事项

一、公司的行业清晰判断和认知

1. 公司业务性质和认定

2. 公司商业模式认定和调整

3. 行业分类

二、对于技术性的认知

1．不可硬凑技术；

2. 不可**模糊描述润色技术；

3. 实用新型等工艺不可与核心技术向混同

三、了解同行业的市盈率和商业模式

四、财务指标的匹配

五、创业板和科创板对行业限定后，精选层的机会

第八讲  上市辅导实务——业务情况

一、行业定性和定位

二、业务描述准确性

三、行业分类

四、持续经营能力

五、 能否开展多种业务问题

六、主营业务是否发生变更的判断

七、高新技术企业的关注事项

八、研发及技术

九、商业模式

十、资产核查

十一、人员与业务等匹配性

十二、同业竞争问题

十三、独立性

第九讲  上市辅导实务——财务问题

一、流水核查

二、公司的客户和供应商

三、询证函

四、公司收入

五、成本

六、毛利率

七、期间费用

八、应收账款

九、存货

十、现金流量表

十一、财务规范性、会计政策及估计、税收

十二、关联方及关联交易

第十讲  上市辅导实务——法律问题

一、主要业务合法合规性

二、业务合同及其形式

三、研发合同

四、核心技术或者关键优势的来源

五、股东身份及出资资金来源

六、出资合法合规调查

七、公司设立与变更调查

八、股权调查

九、控股股东与实际控制人调查

十、董监高及核心员工调查

十一、合法规范经营调查

第十一讲  不同企业选择不同市场板块案例分析

一、主板案例分析

二、科创板案例分析

三、创业板案例分析

四、精选层案例分析

第十二讲  企业上市前内部财务管理问题的解决方案

一、加强对财务管理人员在上市前的工作培训

二、积极为上市企业积累实用型财务经理及人才

三、完善企业财务内部控制制度改革进程

四、重视企业财务档案管理工作

第十三讲  全面互动答疑与课程总结

时长：2天