重新理解财务管理在企业经营中的地位与作用 深度理解财务报表，掌握数字经营精髓 构建全面理财思维，快速精准提升经营绩效 学会提前预测风险，将真性问题变成假性问题 更新成本控制理念，务实培育成本竞争优势 透过全面预算管理工具又好又快实现企业经营目标 构建科学融投资流程，保障融投资有效性

模块1：总经理必备理财素养

1.案例：海信保守财务的背后

2.总经理存在核心财务问题

3.总经理应有的大财务观

4.财务管理目标及价值体现

5.总经理必会的2个经营等式

模块2：营运资金管理与控制

1.案例：企业倒闭的本质是什么

2.企业资金管控中常见八大问题

3.透视资金运营循环—资金C2C模式

4.营运资金的特点及管控重要点

5.如何预测企业营运资金需求

6.如何识别及补救企业潜在的资金缺口

s 企业资金预算的编制

s 化解企业资金缺口十条途径

模块3：盈利与规划与成本控制

1.总经理必思两个盈利话题

s BEP模型在利润规划中应用

s 企业如何有效提升盈利安全边际

2.成本模式与竞争优势

3.企业成本结构分析

4.案例—宅急送3个月扭亏启示

5.成本控制策略与技术

6.成本关键控制要点—6R模型

模块4：融投资管理与风险控制

1.什么是融资

2.企业常见融资方式与选择

3.企业融资金科玉律

4.如何避免融资失效与风险

5.企业经营三重境界

6.成也投资、败也投资

7.企业投资金科玉律

8.如何设计投资流程

模块5：企业如何合法纳税

1.谁应对企业税务负责

2.企业战略、管理模式与纳税的关系

s 企业注册地对纳税的影响

s 企业资本结构对纳税的影响

s 企业管理模式对纳税的影响

3.企业常见税种分析

4.总经理如何有效掌控税务

模块6：如何快速读懂财务报表

1.总经理读懂财务报表的重要性

2.总经理必懂三张报表

s 如何透过资产负债表掌控企业体质情况

s 如何透过利润表测量企业面子几何

s 如何透过现金流量表评价企业幸福指数

3.活用财务数字提升企业绩效

财务分析概述

企业经营关键财务指标解析

企业获利能力分析：ROS、ROA、ROE

杜邦分析：1个中心、2个基本点

财务杠杆：如何利用税盾效应扩大股东回报

如何构建适合企业的评价体系和预警体系

4.EVA在业绩管理中应用

模块7：如何构建独特预算体系

1.企业导入预算管理必要性

s 案例-杜邦公司长寿的背后

s 全面预算解决企业哪些管理难题

s 正确认清全面预算的本质

2.预算管理实施五大保障

3.全面预算编制流程与技巧

s 全面预算编制内容

s 全面预算编制内容

s 如何编制全面预算—编制10步法

s 企业预算编制实战训练

4.全面预算有效落地四部曲

s 全面预算分解与业绩允诺书签定

s 如何进行全面预算分析

s 如何设计预算监控与预警

s 预算调整的前提与流程设计

5.全面预算考核及其应用

s 企业绩效管理效果不佳原因剖析

s 企业绩效管理四部曲

s 全面预算与绩效如何衔接