本课程为参与银行管理的高级管理人员而设计，帮助学员从财务角度来审视企业客户的质量与潜在风险。 本课程将帮助您掌握以集团管控体系、模式、运行机制、实施方法和实施技能。您将掌握： 1.集团管控体系设计相关方法和工具； 2.集团治理结构、管控体系、运行机制设计和优化方法； 3.集团管控重点职能：战略、人力资源、财务、风险管理相关体系设计方法和工具； 4.集团管控体系实施思路和主要方法。

 

1、 概述

2、公司基本情况

2.1设立与发展历程

设立的合法性

历史沿革情况

股东出资情况

主要股东情况

重大股权变动情况

重大重组情况

2.2组织结构、公司治理及内部控制

公司章程

组织结构

三会设立及职责履行

独立性情况

独立董事制度

业务控制

会计管理控制

2.3同业竞争与关联交易

同业竞争

关联方与关联方关系

关联交易

2.4业务发展目标 

发展战略

经营理念和经营模式

历年计划执行及实现情况

业务发展目标

2.5高管人员调查 

任职情况及任职资格

经历及行为操守

薪酬和兼职情况

报告期内高管人员变动情况

高管人员持股及其他对外投资情况

2.6风险因素及其他重要事项 

风险分析与评价

重大合同

3业务与技术情况 

3.1行业及竞争概况

行业类别

行业宏观政策

行业概况及竞争

行业经营模式

行业产品链

3.2采购情况 

市场供求

采购模式

主要供应商

采购与生产的衔接

存货相关制度

关联采购

3.3生产情况 

生产流程

生产能力

主要无形资产

成本优势分析

生产质量管理

生产安全管理

环保情况

3.4销售情况 

销售模式及品牌情况

产品的市场地位

主要客户

关联销售

3.5技术及研发情况

研发模式和机制

技术水平

研发潜力

4财务情况

4.1财务报告及相关财务资料 

财务报告核查及总体评价

合并、分部、参股事项的核查

存在重要并购事项的特殊核查

4.2会计政策与会计估计

政策选择

变更影响

4.3财务比率分析 

盈利能力分析

偿债能力分析

运营能力分析

综合评价

4.4与损益有关的项目

销售收入

销售成本与销售毛利

期间费用

非经常性损益项目

4.5与资产状况有关的项目 

货币资金

应收款项

存货

对外投资

固定资产

无形资产 

投资性房地产

银行借款

应付款项

对外担保

资产抵押

诉讼及其他

4.6现金流量 

现金流量分析

4.7纳税情况 

税收缴纳

税收优惠

注：本课件属对外经济贸易大学中国资本运营研究中心冯鹏程教

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