非财务人员的税务管理与筹划

• **模块：税收基本知识

• 基本概念：税率、应纳税额、应纳税所得额、计税依据、价内税与价外税等。

• 19个税种的来龙去脉

• 不同行业所纳税种的区别与判断

• 营业税改征增值税对企业的影响

• 会计利润与所得税纳税调整

• 税收优惠

• 第二模块：发票知识

• 如何辨别不同情况使用不同类型的发票

• 增值税发票及“四小票”的抵扣与认证问题

• 增值税进项税额不准抵扣问题

• 没有业务却从第三方购买发票成因及风险

• 发票违法与处罚

• 采购业务中开发票与不开发票价格折扣平衡点

• 第三模块：特殊业务纳税知识

• 差额纳税与混合销售、兼营与视同销售

• 会计与税法差异、税法之间差异

• 纳税评估发现问题的原理

• 不同的销售与结算模式，纳税时点分析

• 给客户送礼、促销的纳税处理

• 与境外单位发生往来的纳税知识

• 第四模块：税务管理基本知识

• 国地税是如何分工的？

• 税务内部是如何分工的？

• 征管局与稽查局的区别

• 税务局与海关与财政局与审计局的分工

• 中央与地方是如何分配税收的？

• 我国的税负高低分析

• 第五模块：纳税风险控制与纳税筹划

• 逃税与避税的区别与联系

• 逃税不被追究刑事责任的前提条件与注意事项

• 公司成立阶段的纳税筹划

• 经营阶段的纳税筹划

• 经济合同的签订与税务问题

• 国际避税与反避税