了解企业上市条件 了解企业上市流程 全面掌握企业上市的7大好处 了解企业上市的弊端 课程运用大量案例来帮助学员理解重要知识点

课程大纲

**单元  企业上市概述

n 中国证券市场介绍

n 什么是企业上市

n 上市方式

n 上市地点

n 上市中介机构及职责

n 企业上市条件

n 企业上市流程

【案例分析1】阿里为什么选择在美国上市而不在A股或香港上市？

第二单元  企业上市的好处

n 有利于改进企业的资本结构

Ø 上市时公开发行股份募集资金

Ø 上市后增发股份补充流动资金

Ø 拓展融资渠道

Ø 2010-2014年发行规模分析

Ø 2010-2014年发行家数分析

Ø 2010-2014年发行市盈率分析

Ø 2010-2014年募集资金平均数额分析

Ø 募集资金对上市公司资本结构的影响

【案例分析2】千上药机（300216）的首次公开发行募集资金与定向增发补充流动资金

【案例分析3】龙口科诺尔VS秀强股份（300160）

n 有利于实现企业价值和股东价值

Ø 企业价值与股东价值的概念

Ø 上市公司与非上市公司的估值方法

Ø 上市公司市值

Ø 股东股权市值

【案例分析4】阿里巴巴美国IPO市值

【案例分析5】阿里巴巴创始人马云如何成为中国首富？

n 有利于建立现代企业制度

Ø 什么是现代企业制度

Ø 现代企业制度的四大特征

Ø 企业上市条件对拟上市企业有关现代企业制度的要求

Ø 企业上市过程与建立现代企业制度的关系

Ø 上市公司如何建立现代企业制度

【案例分析6】国际实业（000159）：大股东导演资产左右手转让侵害上市公司利益

【案例分析7】深圳市金达莱环保内部会计控制制度不健全或未有效执行

【案例分析8】烟台招金励福子公司频遭税务违规触犯

【案例分析9】许昌恒源发净利润与同行业企业反向

【案例分析10】深圳市脉山龙财务数据上出现重大会计差错更正

【学员讨论】企业上市过程与企业规范过程的关系？

n 有利于建立现代产权制度

Ø 什么是现代产权制度

Ø 现代产权制度的四大特征

Ø 企业上市条件对拟上市企业有关现代产权制度的要求

Ø 企业上市过程与建立现代产权制度的关系

Ø 上市公司如何建立现代产权制度

【案例分析11】乐普医疗（300003）以正在申请的财产出资、出资后未及时办理产权交易

【案例分析12】川润股份（002272）出资未及时到位、非货币资产出资未评估

n 有利于完善激励机制

Ø 什么是股权激励

Ø 传统激励机制与股权激励

Ø 股权激励的优点

Ø PE/VC对投资企业关于股权激励的要求

Ø 股权激励的10种模式

Ø 上市公司与非上市公司股权激励的区别

Ø 拟上市公司如何实施股权激励

【案例分析13】新三板仁会生物（830931）的股票期权激励计划

【案例分析14】江苏国泰（002091）股票期权激励计划

n 有利于企业进行资本运作

Ø 资本运作的基本条件

Ø 拟上市公司及上市公司进行资本运作的优势

Ø 拟上市公司资本运作方式

Ø 上市公司资本运作主要方式

Ø 2014年上市公司并购重组情况

【案例分析15】大族激光（002008）上市前引进深圳高新投

【案例分析16】用友软件（600588）收购英孚思为

【案例分析17】百圆裤业（002640）收购环球易购

【案例分析18】美的集团整体上市

n 有利于提高企业形象和品牌知名度

Ø 企业的广告效应

Ø 股东和企业的社会地位提升

Ø 品牌知名度大幅提升

Ø 经销商销售业绩的上升

Ø 经销商办事效率的提升

Ø 经销商也可成为上市公司股东

【案例分析19】朗姿股份（002612）终端信息化建设与单店业绩提升

第三单元  企业上市的弊端

n 多方监管

n 信息披露

n 上市成本

Ø 税务成本

Ø 社保成本

Ø 规范运作成本

Ø 中介机构费用

【学员讨论】企业上市重组是否可以做到“零税负”重组？