（授课对象：企业董事长、总经理、企业高管授课时长：2天）

课程背景：

2019年是中国税务改革向纵深发展的一年。一方面，税务机关大力推进“放管服”，大幅减税降费，极力营造良好的营商环境，坚定不移支持企业发展。特别是十三届人大二次会议推出的减税降费优惠政策，更是让众多企业享受到了税收改革的红利。另一方面，全面实施新个人所得税法，社保划归税务局管理，金税三期大数据监控覆盖工商、海关、税务、社保等多个部门，加大税务稽查力度。特别是随着中国版“CRS”的落地，2019年国际间税收征管协作、对企业和高收入者的联合反避税也会不断向前推进。在此背景下，企业老总如何调整财税管理思维，如何打好“组合拳”，**大限度享受减税降费的红利，积极开展合法前提下的税收筹划，不断增加企业利润，显得尤为重要。为此，我们特推出《减税降费新政下的纳税筹划与风险控制》课程，帮助各类企业充分享受税收优惠，提升财税管理效益，防范税收风险，创造健康安全的利润。

课程收益：

1.掌握减税降费新政和普惠性小微企业税收优惠政策，强化税收优惠新政的规划运用；

2.梳理运用其他优惠政策；

3.认识新个税法对高净值人士的影响，学习应对方法；

4.打好“组合拳”，了解和掌握税收筹划的技术方法，为企业发展带来可观、合法的节税收益；

5.分析税收风险点，有效控制企业税收风险，使企业老总“睡得香”；

6.**案例分析，提升决策者对“税”的控制能力

课纲内容：

**部分 减税降费优惠政策规划运用

一、减税降费新政精讲及规划运用

1. 十三届人大二次会议带来哪些减税降费利好？

2.增值税率降了，所有的企业税负只降不升吗？

3.增值税率降了，发生销货退回、销售折让、开票有误、应税服务终止怎么办？

4.增值税率降了，尚未履行的合同怎么办？发票怎么开？

5.增值税率降了，谈判怎么谈？销售业务合同怎么签？如何争取更多节税？

6.增值税率降了，谈判怎么谈？采购业务合同怎么签？如何争取更多节税？

7.未降税率的企业如何分享降税的蛋糕？

8.增值税率降了，长期合同怎么办？

9.如何运用“纳税义务时间”减税？

10.降税率，出口退税率怎么调？

11.降税率，购进农产品扣除率有何变化？

12.境外旅客购物离境退税率会降吗？

13.购进不动产抵扣进项税有何变化？

14.购进国内旅客运输服务扩围抵税如何操作？

15.“四项服务”加计抵减怎么操作**节税？

16.如何享受增值税期末留底税额退税优惠？

二、小微企业普惠性税收优惠政策精讲

1.普惠性税收优惠政策串讲及减税路径分析

2.“六税一费”减征具体内容？

3.**什么方式享受普惠性税收优惠**有利？何时开始执行？

4.享受小微企业普惠性税收优惠政策注意事项

5.享受普惠性税收优惠实操案例

第二部分 其他税收优惠政策运用及规划

一、增值税有关政策串讲及降低税负路径分析

二、企业所得税优惠政策分析与运用

三、如何打好“组合拳”，做到税收优惠应享尽享？

第三部分 高净值人士税收规划

1.新个税法总体上对高净值人士有何影响？如何应对？

2.新个税法“183天标准”对跨境高净值人群有何影响？

3.移民清税对纳税人身份规划有何影响？

4.CRS及新个税法增加反避税条款对高净值人士全球配置有何影响？

5.多部门信息联动对高净值人群有何影响？

6.如何利用税收优惠把公益慈善事业做的更好？

第四部分 纳税筹划创造利润

一、企业管理者纳税筹划思维训练

1.企业管理者税收思维4大问题

2.解决税收思维问题4大对策

3.防范税务风险的源头在哪里？

4.开展税收筹划的大头在哪里？

5.税收筹划与偷税有什么不一样？

6.税收筹划的三个层次

7.如何搭建税收筹划体系？

二、企业纳税筹划技术方法

（一）企业设立时税收筹划大有可为

1.公司设在哪里好呢？

2．成立子公司是给厂房还是给现金？

3.成立公司出资不到位有涉税问题么？

（二）股权投资（股权激励）提前布局节税多

1.企业架构布局中如何念好税收这本经？

2.创业投资企业、天使投资人税务新政运用与筹划

3..老板股权转让时如何才能不纠结税？

（三）采购环节税收筹划带来大效益

（四）营销环节如何做好合法节税规划

（五）怎样**合同管理进行节税

第五部分 如何防范税务风险

一、增值税之透明性

二、金税三期之威力

三、风险管理之影响

四、税务稽查路径之变化

五、发票管理如同走钢丝

六、防范风险措施分析

第六部分 丰富的案例贯穿讲课过程