课程大纲

第一章 企业管理人员必备的财务知识D1上午：09:00-12:00

1. 企业经营的目的

2. 企业的钱从哪里来，钱也是有成本的！

3. 企业的钱付到哪里去，付钱也有成本！

商品付汇与非贸付汇

三种主流结算方式的成本差异

4. 企业经营的三个主要的财务报表

资产负债表解读

损益表解读

现金流量表解读

5. 报表分析的作用与意义

6. 杜邦财务指标分析体系

7. 报表分析中的注意事项

财务会计与管理会计对于成本定义的差别

权责发生制和收付实现制对于收入的影响

现金流平衡

分摊与折旧

8. 财务报表分析的局限性问题

9. 企业经营中涉及的各项税金

10. 财务知识在采购供应工作中的应用场景

第二章 评估报价，选择最合适的供应商D1下午：13:00-16:30

1. 了解供应商的定价方法

成本加成定价法

目标利润定价法

基于价值的定价

公式定价法

时间进度定价法

客户定价法

市场渗透定价法

2. 供应商报价与积极性

3. 获取供应商报价的方式

4. 标准品/MRO采购

不可忽视的采购行政成本

通过系统优化采购和审批流程

5. 设备/固定资产投资采购

不得不考虑的投资回报

TCO和生命周期成本

利息对采购决策的影响

净现值对采购决策的影响

6. 原材料/零部件采购

第1方物流与第2方物流的获取成本差异

价量分析

开模情况下的盈亏平衡分析

7. 采购成本的分类

直接成本分析及影响直接成本要素

间接成本分析及影响间接成本要素

固定成本与可变成本

ABC 作业成本

8. 租赁还是购买？

9. 税务对于供应商选择的影响

国内贸易中供应商类型对于发票，税和成本的影响

国际采购/贸易中的税

Q&A

第三章 报表分析，探究供应商的可持续性和预防供应中断D2上午：09:00-12:00

1. 对供应商进行财务分析和评估的意义

2. 供应商财务数据获取渠道

3. 采购供应中的风险

4. 供应商财务关键财务绩效指标分析

偿付能力指标体系

运营效率指标体系

盈利能力指标体系

现金流周转率

5. 实战演练：供应商选择

6. 折扣换短账期，是划算还是吃亏？该如何判断

7. 供应商信贷实施中的注意事项

8. 供应链金融在企业供应可持续性中的应用场景

第四章 报表分析，利用财务数据优化企业的供应规划D2下午：13:00-16:30

1. 持续需求物料，该多久购买一次？

订购成本的考量

库存持有成本的考量

运输成本的考量

2. 平衡库存与客户服务水平

缺货成本的考量

3. 服务水平每上升1%，企业需要多投入的资金考量

4. 库存量没变，为什么库存金额变了？

第五章 利用财务数据展现采购供应的贡献D2下午：13:00-16:30

1. 采购供应对于企业的贡献

PPV是如何计算的

为什么采购的贡献不被认可

如何用财务数字体现采购绩效

如何通过采购绩效提升公司绩效

2. AEO高级认证对于国际采购/贸易企业的税务/成本贡献

第六章 预算管理与采购供应预算编制D2下午：13:00-16:30

1. 预算管理对于企业的意义

2. 企业预算编制的五种方法

固定预算

弹性预算

零基预算

增量预算

开口预算

3. 采购供应的预算编制要点

原材料预算

资本预算

MRO预算

管理预算

讲师介绍

Izimi Liu 刘轶韵

MBA, PMP国际贸易、采购物流与供应链管理专家

跨行业供应链最佳实践践行者

教学/培训背景：近15年为各行业大型央企、国企、政府职能部门、外资及民营企业提供专业培训、咨询服务和高管教练。

上海劳动和社会保障局采购供应师二级和一级课程设计，核心讲师。

中交协专家级讲师、中物联专家组成员，国家招标师专业讲师

英国皇家CIPS、ILT、联合国贸易中心 ITC、美国采购供应协会CPSM，美国生产与库存协会APCIS等国际供应链运营管理认证课程的专家讲师，教材译者，美国IACCM商务与合同管理课程核心讲师，教材译者，西交利物浦大学校外研究生导师


职业背景：近20年采购、物流、仓储、计划的整体供应链管理及咨询的从业背景,涉及IT通信、高科技制造，办公设备、MRO平台、零售电商以及医疗和第三方物流等多个行业。

历任多式联运解决方案部经理、国际采购及供应链管理部经理、大中华区供应链管理经理、供应服务部总监、CPO等职位。

在集团采购供应职能规划与树立、企业采购供应体系与网络建立和优化,供应管理战略制定库存及成本控制，一体化物流管理、企业供应风险体系建立和合规管理等方面具有丰富实战经验。

拥有项目管理,整体运营管理和市场营销方面的咨询管理实践。

拥有开立新医院、诊所及构建集团医疗运营体系的实战管理经验。