【课程大纲】：

引子：

第一章 企业合约管理与招标采购内部审计核心与把控

第一节 前置或同步招采阶段的内审工作为何是关键

一、对施工企业资质审查工作的监督

二、对招标文件的审查监督与同步收集资料

三、对招标清单、控制价及投标报价审核的监督

四、对评标过程的监督

第二节 企业风险审计方向与重点规范解析

一、企业以风险为导向的内部控制审计工作重点

二、如何在合规性与合理性的矛盾中找到平衡点

三、掌握清单规范重点与要点解析

案例分析：招标采购及合同签订流程中发现的问题

案例分享：创新做法及案例

第二章 房地产项目施工与竣工结算审计经验与案例分享

第一节 企业如何加强过程文件的落地

一、设计变更、施工组织设计等审批流程很难落地

二、工程签证、报价单编号不够严谨

第二节 如何加强制度流程的执行力

一、工程联系单中的“小变化引起大造价”

二、未按设计要求施工的执行力

第三节 如何加强管理能力的提升

一、设计更改、招标滞后引起索赔

二、实际使用材料与招标材料样板不相符

三、 部门间配合出现空档

四、分享创新做法及案例解读

五、工程竣工结算资料需要具备的条件

第四节 工程竣工结算审计要点及问题汇集

一、工程竣工资料的完整性和合规性及存在的风险

二、案例分析：通过实际案例进行分析讲解

第五节 工程审如何沟通与落实整改

一、各部门如何进行协调与沟通

二、各部门如何进行落实与整改

案例分析：通过实际案例进行分析讲解

案例分享：创新做法及案例解读

回顾及总结

1、招采及合约阶段审计---前置审计、未雨绸缪

2、施工阶段审计---互相补台、共同提升

3、竣工结算阶段审计---统筹兼顾、合法合规