您好,欢迎来到诺达名师!
客服热线:18898361497

当前位置: 首页 > 财务管理 > 税务管理 > 严征管形势下企业主财税风险规避

牛鑫宇

严征管形势下企业主财税风险规避

牛鑫宇 / 财务管理实战专家

课程价格: 具体课酬和讲师商量确定

常驻地: 杭州

预定该课 下载课纲

咨 / 询 / 热 / 线 18898361497

在线咨询

课程背景

在我国经济发展进入新常态背景下,国家财税新政不断推出:金税三期、国地税合并、税务公安联合执法、纳税人识别号、五证合一、信用黑名单、两票制、税银企联网、个税改革、社保移交、CRS、个人账户监控……税收征管的软硬件基础已经夯实!

特别是2019年3月1日金税三期全面上线并库的形势下,对企业来说,财税信息将更加全面、精准、透明的暴露在国家监管下,所有的两套账、三套账、买卖发票、偷税漏税等违规违法行为将无所遁形,否则会埋下严重的隐患,面临追责和清算的风险,这种隐患甚至会导致企业主“一夜回到解放前”,已经出现大量老板被处罚和判刑的案例。

那么,如何避免财务历史的问题暴雷?如何既规范企业主的财务行为,既能达到企业期望的财务目标,又不需要企业主承担财税风险?这是本课程要解决的问题。

课程大纲

课程背景:

在我国经济发展进入新常态背景下,国家财税新政不断推出:金税三期、国地税合并、税务公安联合执法、纳税人识别号、五证合一、信用黑名单、两票制、税银企联网、个税改革、社保移交、CRS、个人账户监控……税收征管的软硬件基础已经夯实!

特别是2019年3月1日金税三期全面上线并库的形势下,对企业来说,财税信息将更加全面、精准、透明的暴露在国家监管下,所有的两套账、三套账、买卖发票、偷税漏税等违规违法行为将无所遁形,否则会埋下严重的隐患,面临追责和清算的风险,这种隐患甚至会导致企业主“一夜回到解放前”,已经出现大量老板被处罚和判刑的案例。

那么,如何避免财务历史的问题暴雷?如何既规范企业主的财务行为,既能达到企业期望的财务目标,又不需要企业主承担财税风险?这是本课程要解决的问题。

课程收益:

● 了解国家财税政策的**新动态和趋势,提高风险意识

● 懂得如何纠正企业不规范财务行为,将各种偷漏税等财税的“雷”排掉

● 懂得如何规范企业主自身的财务行为,既合规合法又能达到企业期望的财务目标

课程时间:2天,6小时/天

课程对象:企业主、高管

课程方式:讲师讲授 案例分析 角色扮演 情景模拟 实操演练

课程大纲

导引:中国税收环境与企业家财税风险

一、中国经济发展与民营企业家成长

1. 中国经济粗放式发展

2. 中国税收环节与企业家可能的“原罪”

案例分析:

1)范冰冰的补税案例

2)某企业家因税入刑案例

二、企业主存在财税风险吗?

互动讨论:

1)有没有财税风险?

2)有多大的财税风险?

**讲:税收稽查的形势与趋势

一、国家财税政策变化

1. 金税三期的来龙去脉及影响

1)金税三期的布局及实施

2)税收爬虫

视频展示:金税三期的威力

2. 银行、企业、税务、工商、外汇、海关、物流等全覆盖联网

3. 社保新政与个税改革

4. CRS与个人账户监控

二、财税政策变化对中小企业的影响

1. 法律风险,特别是刑事法律风险增大

2. 企业税负费用显著增加,盈利压力剧增

3. 企业利润可操作性空间减少,需要进一步挖潜增效

4. 企业主需要预先安排综合财税布局

三、和企业主有关系吗?

1. 水月静好,现世安稳?

案例讨论:

1)翟天临事件引发的蝴蝶效应

2)上海张律师与小三的矛盾

3)温州客户林先生身陷囹吾

互动讨论:企业主安全吗?

第二讲:增值税涉税风险与防范

一、关于增值税问题相关法律规定

1. 对《关于虚开增值税专用发票定罪量刑标准有关问题的通知》(法[2018]226号)解读

1)**新规定的制度背景

2)从风险到刑事责任

3)国家**新关于增值税优惠政策

案例分析:广州企业主遭“虚开增值税发票”敲诈事件

二、企业主增值税涉税风险分析

1. 虚开增值税发票

2. 买卖增值税发票

3. 纳税人身份选择:一般纳税人和小规模纳税人

三、企业主增值税涉税风险防范与规避

1. 做好股权顶层设计

1)个人独资企业

2)合伙制企业

3)有限责任公司

4)科学股权设计

2. 合理确定纳税人的身份

3. 合法合规取得专用发票

案例研究:深圳某公司的增值税发生与汇缴设计:规范化与节税的典范

第三讲:企业主公私不分风险与规范化对策

一、公私不分的现象及风险分析

1. 公私不分现象

1)公款私用

2)老板借款

3)大额个人账户资金回流

4)企业主个人账户支付回扣

2. 公私不分行为风险分析

1)视同分红的个税补缴风险

2)形成账外账

3)违法偷漏税风险

二、公私不分的规范化对策

1. 公私分明

1)股权设计安排与公司合理注册——形成股东的钱袋子

2)多渠道合法性资金转移

2. 企业主借款处理

1)按时还款

2)更换借款人

3)资产购买

4)其他人借款坏账

5)投资失败

3. 回扣收支的合法化

4. 巧用非税费支出(30余种)

案例讨论:

1)公款私用购买别墅及转让

2)老板取公司款给员工发工资

3)对外投资失败的确认

第四讲:企业两套账

一、企业两套账现象及风险分析

1. 两套账普遍存在

案例分析:湖南万福生科8套账解析

2. 两套账或多套账的风险与危害

1)违法与惩罚

2)财务乱象导致的管理混乱

案例分析:

1)阿米巴方案执行失败

2)分红实施后的高管离职悲剧

二、两套账的的规范化对策

1. 并账前提

1)股权安排或外围公司设立

2)合理业务切割与梳理

3)节税

4)降费

2. 外账并内账

3. 内账并外账

案例分析:湖南某机械制造企业的并账案例

课程提炼与总结

构建本次课程学习地图——结语

上一篇: 节税降费 ——税费与社保筹划密训 下一篇:企业所得税汇算清缴与涉税风险管控

下载课纲

X
""