一、担保的商业模式与风险管理

1、担保的商业模式：银行、担保公司、企业三方的博弈关系

2、担保公司的风险管理关注点

（1）降杠杆背景下银行的信贷政策

（2）担保公司的风险管理架构

（3）企业的经营风险和道德风险

二、中小企业征信风险点分析

1、征信查询与企业信用报告

（1）征信真伪

（3）企业信用报告分析

2、征信查询关注的主要风险点

（1）高风险关联企业

（2）信用记录逾期较多

（3）近期大额贷款到期

（4）历史贷款机构变迁

（5）贷款需求比较紧迫

（6）联保贷款比例过高

（7）近三年贷款大幅变化

三、中小企业流水风险点分析

1、基本要素

2、企业流水分析内容

（1）流水真伪

（2）交易频率

（3）交易金额

（4）交易对象

（5）总交易量

（6）日均余额

3、主要风险点

（1）隐性负债

（2）交易量与销售额匹配度

（3）日均余额与月还款额匹配度

四、中小企业财务报表风险点分析

（一）收入及成本费用调查与估算

1、发票流、现金流和物流

2、三类客户销售额核实方法及途径

（1）农业方面的种植、养殖业

（2）批发零售业

（3）餐饮服务业

3、费用及利润调查

（二）货币资金情况调查分析

1、流量、存量和异常情况

2、应收账款和预收账款调查

3、应付账款和预付账款调查

（三）资产与负债情况调查

1、资产结构

2、负债结构

3、偿债能力

五、中小企业经营管理风险点分

1、关注企业股权分布，防止因股权纠纷影响企业正常发展

2、关注企业扩张进程，防止因过快扩张导致企业管理混乱

3、关注多元化进程，防止因过度多元化引起资金断裂

4、关注经营项目落地情况，防止因玩概念出现经营有形无实

5、关注负债结构，防止负债结构不合理导致经营波动

6、关注企业合规经营，防止因违规行为而引起企业巨变

7、关注宏观调控政策，防止因宏观调控导致断崖式失控

8、关注财务管理能力，防止因财务失控而引起的经营悲剧

9、基于行业风险，高屋而建瓴