【课程背景】

随着金税四期正式上线，企业税务风险问题日益凸显，金税四期凭借大数据联网、智能化分析比对让偷逃税行为无处遁形，而民营企业由于管理基础薄弱以及历史等原因，税务风险隐患较大。

一方面，国家加大对中小企业减税降费支持力度，另外一方面，国家必然**加大对偷税漏税打击力度来实现财政平衡。从近期“梨”、“爽”、“薇”、“伦”等事件可以看出，借助金税系统强大监测功能，行业规范整顿大幕正在拉开。

对于企业来说，当下面临着如何化解税务风险的时间窗口，那么：

如何才能实现企业税务风险的软着陆呢？

经营过程中存在哪些容易被忽视的税务风险呢？

历史税务问题原罪如何解除？

本课程将为大家解开这些困惑！

税务风险防范是公司稳健发展的基础，税务风险起源于人的认知和业务行为，所以解决税务问题的根源是改变认知和业务规范问题。

黄老师具有丰富的企业税务筹划和税务风险防范实战经验，帮助众多不同行业、不同类型企业实现了税务规范，本课程是在总结多年工作实践的基础上，采取理论结合实际的教学模式，让学员既掌握理论知识，也掌握实操工具，达到学之即用的良好效果。

【课程收益】

Ø 了解国家税收政策变化趋势

Ø 了解税务局发现企业税务问题的原理

Ø 掌握如何化解税务问题历史原罪

Ø 掌握主要税种风险防范技巧

【课程特色】经验凝结，授人以渔；内容科学，逻辑清晰；理实交融，拓宽视野

【课程对象】老板、管理人员、财务人员

【课程时间】1-2天（每天6小时）

【课程大纲】

一、国家**新财税政策解读

1、2022年国家出台的优惠政策有哪些

2、受疫情影响，国家税收有什么样的变化趋势

3、明星、主播频频翻车说明什么

4、国家是如何做到精准定位偷税漏税行为的

4、从金三到金四，有哪些细节值得关注

5、金税四期**哪些手段对企业税务风险实现无死角扫描

案例：金税系统助力税务部门破获虚开发票大案

二、税务局**哪些方法发现企业税务问题

1、强大的税务网络爬虫功能

案例：企业对销售收入包装宣传，牵涉出偷税问题

2、金税四期系统能实现哪些数据比对

Ø 金税系统如何对基础信息进行比对

案例：基础数据比对不一致，牵扯出企业税务问题

Ø 你的企业税负率合理吗

Ø 存货周转是否合理

Ø 财务指标是否异常

Ø 指标验证是否矛盾

案例：税务稽查，水电费暴露了企业隐匿销售收入猫腻

3、上游企业税务异常牵扯到下游

案例：虚开增值税发票牵涉到下游数百家企业

4、内部人员举报

案例：人员离职举报，A公司偷税被查

三、企业如何化解历史遗留税务问题

1、企业常见的十九项税务问题

2、其他应收款挂账风险及处理技巧

3、存货账实不符处理技巧

4、其他应付款挂账风险及处理技巧

5、如何解决企业无票问题

6、如何防范个税代扣代缴风险

7、两套账合并处理技巧

案例：某企业两套账合并方案

8、如何解决个人卡收款问题

9、社保入税风险如何防范

10、老板如何安全地从公司拿钱

综合案例讲解

四、主要税种涉税风险防范

1、增值税涉税风险防范

Ø 销售涉税风险及防范

Ø 采购涉税风险及防范

Ø 发票涉税风险及防范

2、企业所得税涉税风险及防范

Ø 收入确认风险与防范

Ø 成本确认风险与防范

Ø 三项经费扣除风险与防范

Ø 业务招待费、广宣费扣除风险与防范

Ø 加计扣除风险与防范

Ø 对外捐赠风险与防范

Ø 手续费、佣金入账风险与防范

Ø 借款利息税前扣除风险与防范

Ø 资产报废、坏账损失税前扣除风险与防范

3、个人所得税涉税风险及防范

Ø 申报基数不一致带来的风险及防范

Ø 付款未代扣代缴风险及防范

Ø 工资压线风险及防范

Ø 高收入人群税收筹划风险及防范

综合案例讲解

五、税务风险法律后果及应对技巧

1、税收黑名单制度：对企业和法人有哪些影响

2、联合惩戒制度：对企业和法人有哪些影响

3、违反税收法律制度的十四项罪名

4、税务问题带来的两大后果

5、税务稽查的逻辑是什么

6、企业被稽查时的应对技巧

7、企业防范税务风险的治理框架

综合案例讲解