【培训时间】1天

【培训对象】采购、商务业务等相关人员

【培训目标】**培训，使受训人员把握企业采购管理制度的流程和要求，懂得如何反腐倡廉。

【培训主要内容】

**部分、国有企业采购管理制度与案例分析

一、国有企业采购制度的目的和要求

1、采购制度的目标

2、采购管理部门职责和要求

3、采购管理的原则

二、国有企业采购管理的方式

1、采购管理分类

2、采购价格管理

3、采购方式的选择

4、采购计划的编制

三、国有企业采购实施方式

1、采购方式实施——五种采购方式的如何实施

2、采购供应商的开发和选择

四、采购程序和规定

五、采购的验收管理

六、采购合同管理与文件管理

七、采购监督管理与责任追究

八、案例分析：

1、国有企业采购管理制度

2、国有企业采购交易行为规定

第二部分、采购反腐倡廉警示与案例分析

一、加强采购反腐倡廉做好内部审计工作

1、加强组织领导，做好宣传

2、建立制度，做好基础工作

3、突出审计重点和内容

4、明确审计的程序和方法

5、做好组织协调，形成价格审计合力

6、履行责任把好采购成本关

7、案例分析：采购价格审计做法和技巧

二、采购招标过程中的腐败预防和控制

1、预防供应商之间串标行为？

2、预防供应商与公司评标小组成员合谋？

3、如何解决串标和合谋的问题？

4、综合案例实战分析

1）综合案例分析——招标过程中（1）**什么渠道查询到人员信息？（2）如何调查供应商A与公司员工的亲戚关系？（3）如何调查供应商之间串标？（4）如何调查公司某员工有没收取回扣？

2）综合案例分析——问题：（1）四家供应商是否存在围标、串标？（2）采购人员是否收受A供应商的回扣？（3）公司内部人员是否与各供应商之间存在勾结？

3）综合案例分析——检查某供应商引入资料时发现，供应商提供的营业执照地址造假，该供应商的采购额度较大，为公司长期供应常用物资，现怀疑供应商与公司内部人员存在勾结和利益输送，该如何查处？

三、预防采购腐败的行为和建立机制警示案例分析

1、采购作弊方式及如何防范

（1）虚列采购——严格查核原始凭证的真实性、合法性

（2）押金抵物——向客户收回的保证金低作采购材料入账

（3）有单无货——开假入库单报账

（4）涂改票据——向供应商取证

2、采购回扣现象和杜绝措施

（1）什么是回扣？

（2）回扣产生和原因

3、回扣的支付方式

4、卖方企业欺诈的促成因素

（1）买方企业自身存在欺诈行为或不道德行为

（2）买方企业灵敏度低

5、卖方企业欺诈的审计线索

（1）买方企业员工的奢华生活方式

（2）对卖方企业欺诈没有设立良好的防范制度

（3）不正当的单一的供货渠道

（4）其他卖方企业的抱怨和申诉

（5）卖方企业与买方企业员工之间的亲密关系

（6）经常发生但却一直得不到解决的对卖方企业产品的投诉

6、如何防止暗箱操作与建立机制

（1）三分一统

（2）三统一分

（3）三公开两必须

（4）五到位、一到底

（5）全过程、全方位的监督制度

7、认识采购交易中的诚信和道德

8、案例分析：

（1）采购人员容易出事

（2）如何来控制采购人员案例分析

（3）建立的倒查的机制案例分享

（4）国有公司道德准则案例介绍