**天

1. 传统的财务管理和互联网时代的精细化财务管理

﹣ 账房先生时代：手工账本 － 核算＋事后控制

﹣ 电子技术和信息化时代： 电子化核算 － 流程、制度、体系设计 － 核算 －业务支持和控制 － 财务分析 － 预算管理 － 绩效考核

﹣ 互联网普及和新能源时代（第三次工业革命）： 基于互联网和云计算的财务解决方案 － 财务共享中心 － 制度流程化 － 运用战略思维和方法搭建财务分析和预测体系，应用财务模型解决财务和业务中的问题

早茶与课间休息

2. 新财务战略规划和预测

﹣ 新财务管理理念

﹣ 战略财务管理要管什么？

﹣ 财务战略规划步骤和实用方法

﹣ 财务预测、计划和预算的关系

﹣ 新财务战略规划和预测方法

﹣ 财务预测在日常财务管理中的高效使用

﹣ 案例研究：Oracle的财务战略规划

午餐

3. 财务预测

﹣ 清晰理解公司战略及战略制订过程

﹣ 公司战略计划和年度计划如何实施

﹣ 如何做行业预测？

﹣ 不同产品生命周期的不同财务策略

﹣ 不同行业集中度的不同财务策略

﹣ 财务预测原则、程序和种类

下午茶与课间休息

﹣ 价格预测和收入预测

﹣ 佳应收账款额度和信用政策预测

﹣ 成本预测和利润预测

n 变动成本法

n 完全成本法

n 作业成本法

n 本量利分析

n 相关比率法

n 因素测算法

﹣ 资金需求量预测

﹣ 佳现金持有量预测

﹣ 自由现金流和对外投资预测

﹣ 内含增长率，可持续增长率和实际增长率

第二天

4. 新财务分析技术和运用

﹣ 以价值（经济增加值）为基础的财务管理

﹣ 现金流管理和分析

﹣ 现金流折现模型（DCF）的运用

﹣ 杜邦分析模型即运用

﹣ 帕利普财务分析体系

﹣ 哈佛分析框架

﹣ 综合指数分析法

﹣ 资产结构（固定资产、无形资产）分析

﹣ 金融资产和金融工具

﹣ 应收账款分析

﹣ 存货分析

﹣ 负债结构（长短期贷款、应付账款）分析

﹣ 收入分析

﹣ 成本分析

﹣ 财务预算

n 预算要点及预测和分析

n 从战略角度做好预算执行和反馈

﹣ 平衡计分卡（BSC）和关键业绩指标（KPI）

﹣ 案例分析

早茶与课间休息

5. 财务分析和预测模型运用

﹣ 如何构建财务模型

﹣ 财务建模中的风险和不确定性

﹣ 某项财务管理工作的目标

n 该目标和业务运营的紧密程度是否可以**量化反映？

n 目标具体化、数字化过程（归纳、整合、清晰、可衡量性）

n 数字化目标的可获取过程是否有系统或数据库支持？

﹣ 分析其是否存在规律（即偶发事件还是动态规律性发生的事件？）

n 财务管理目标的依据及可行性

n 是否有历史数据或经验佐证其设订的合理性

n 识别显性或隐性规律的可能性

﹣ 外部和内部因素对该事件的影响（正向影响还是逆向影响？）

n 外部因素列举并确定影响力（市场规模、竞争对手的动作、新产品、金融机构支持力度、产品生命周期等）

n 内部因素列举并确定影响力（产品价格、原材料替代性、物流成本、人工工资、增值服务等）

﹣ 财务假设

﹣ 财务预测

﹣ 确定变量和因变量

﹣ 采集整理数据资料

﹣ 列出数学表达式，提炼出数学函数

﹣ 用经验数据监测模型并校正

﹣ 相应理论假说和应用指引

﹣ 案例分析

午餐

﹣ 财务模型具体应用

n 财务分析模型

u 营销计划假设分析

u 损益分析

u 费用分析模型

u 存货分析模型

n 财务预算模型

n 财务管理模型

u 动态保本图

u 成本报告及分析

u 业务运营计划管理模型

u 信用管理模型（佳应收账款规模）

u 管理驾驶舱模型

u 关键业绩指标模型（平衡计分卡）

n 投资财务模型

u 企业价值评估模型

u 资本资产定价模型

下午茶

6. 学以致用（案例和问答）

﹣ 培训模块总结

﹣ 分组财务预测和分析练习并展示

﹣ 答疑