模块一 Purpose of business control：业务控制的目的

1、成长中的企业面临的四个结构性问题

2、案例：微观管理的困境

3、管理故事

4、为什么需要控制?

5、控制的目的

模块二 Risk analysis&acceptence：风险分析和风险接受

1、企业常见的风险类型

2、内部控制的基本理论和实践

3、如何防范常见的舞弊

4、案例分析：材料采购过程的风险分析

5、案例分享：IBM公司财务面对的风险

模块三 Operation procedure structure：公司运作流程体系

1、内部控制制度的基本框架

2、财务流程体系框架——SPPIR体系

3、主要业务控制问题列举：销售、采购、资产等

4、讨论：销售环节关键流程

5、案例分享：IBM流程管理规定

模块四 Corporation review&audit：公司流程审核和审计

1、什么是内部审计？

2、内部审计与外部审计的区别

3、公司审计的职责

4、案例讨论：流程为什么执行难？

5、案例分享：IBM内部审计

模块五 Elements of business control：内部控制关键要素

1、企业价值链与流程管理的关系

2、企业核心业务流程

3、内部控制的要素

4、讨论：解密企业流程控制的关键点

5、案例分享：IBM财务控制方法

模块六 Separation of duty system：职责分离控制体系

1、什么是SOD

2、职责划分的原则

3、科学授权体系的建立

4、案例分析：采购付款的职责分工

5、案例分享：职责分离与授权体系

模块七  Semi-annual control assessment：定期评估及改进

1、内部控制定期评估

2、内部控制评估工具

3、内部控制评估改进体系

4、案例分享：IBM的“SACA”体系

5、案例分析：流程改进的方法

模块八 流程技术与风险控制实际工作经验分享

1、IBM流程管理的特点

2、我所经历的IBM流程管理

3、一个财务总监的职场深刻认识

4、我们倡导的经理人社会责任

5、角色扮演：一起来练习怎样建立高效的流程控制体系？