一、企业内部控制基本规范

1、企业内部控制的主体与环节

2、企业内部控制的措施与类型

3、企业内部控制的要素与实施

二、企业内部控制的评价

1、内部控制评价的内容

2、内部控制评价的程序与运用

3、内部控制评价报告

三、内部审计风险防范

1、加快内部审计的法制建设

2、强化内部审计人员的风险意识

3、创新审计工作的方式方法

4、积极规避客观因素导致的审计风险  

5、有效控制因主观因素导致的内审风险

四、采购风险的控制与防范

（一）企业采购的外因型风险

1、意外风险

2、价格风险

3、采购质量风险

4、技术进步风险

5、合同欺诈风险

（二）企业采购的内因型风险

1、计划风险

2、合同风险

3、验收风险

4、存量风险

5、责任风险

（二）采购风险的识别与分析

1、采购风险的控制与应对

2、采购风险的分散

3、供应商管理库存

4、多源供应商

5、采购风险的转移策略

五、采购体系与廉政建设

（1）建立采购委员会

（2）廉政协议书与廉政责任制

（3）供应商廉政协议与廉政考评

（4）创新物资采购管理模式

（5）用科技手段加强流程监管