**讲  新《企业所得税法》解析

一、 新所得税政策及实务解析

二、 新旧所得税法要点对比

三、 现行企业会计制度与涉税企业税务差异分析

四、 政策界定与所得税汇算清缴

五、 资产评估

六、 商业资产与金融资产涉税差异分析

七、 新所得税法热点解读

1、 居民与非居民交易

2、 关联交易与独立交易原则

3、 海关特殊区域与区域特惠

八、 两法合并两税并轨

九、 税政调整后的企业应对

第二讲  新《所得税实施条例》解析及汇算清缴涉税风险防范

一、 所得税实施条例及过渡期政策解析

二、 纳税人身份选择与企业税收筹划应对

三、 利用税率筹划思路

四、 收入总额筹划思路

五、 利用扣除项目的筹划思路

六、 资产纳税的筹划思路

七、 税收优惠政策与纳税筹划思路

八、 特别纳税调整与反避税措施

九、 税收征收管理的变化与应对

第三讲  新企业所得税纳税申报及相应税务筹划

一、 新纳税申报表的形式及内容变化

二、 新申报表销售（营业）收入

三、 新申报表其他收入包括营业外收入

四、 新纳税申报表调整变化解析

五、 内外企投资的税收筹划的差异分析

六、 所得税税率筹划法

七、 所得税税额筹划法

八、 基础项目投资的优惠筹划

九、 投资/融资与企业税务筹划

十、 企业理财与税务筹划

十一、 业务剥离与税收筹划

十二、 税收筹划方法

1、 行业性税收筹划

2、 过渡期税收筹划

3、 鼓励类企业筹划

4、 纳税人身份筹划

5、 公司法人地位筹划

6、 税负转嫁

7、 优惠政策筹划

8、 “两法”合并如何选择税收优惠

9、 设立中间或控股公司

第四讲  出口退税政策调整解析及对企业影响的探讨

一、2007年七月出口退税调整的基本内涵及对企业的影响

二、出口退税调整的特点以及与海关相关政策调整的关系

三、出口退税调整具体影响到的行业和企业

四、进出口企业相应的应对策略探讨

五、国家出口退税政策的走向与变化趋势及企业的出口退税预警机制

六、从目前的出口退税政策变化看国家产业结构调整

七、从目前的出口退税政策变化看企业的战略转型

第五讲  出口退税变革及进出口税务管理

一、 税务管理的三条线与我国出口退税的政策

二、 两税并轨对企业出口退税的影响

三、 关联交易与出口退税政策的相应关系探讨

四、 我国的出口退税政策与海关相关监管政策的关联

五、 进出口税务管理与出口退税的相关单据及重要意义

六、 进出口税务管理与出口“免、抵、退”政策解析

七、 我国出口退税政策的变革方向及企业应对机制

1、 “免、抵、退”核销处理与税务计算

2、 一般贸易出口核销与退税策略

3、 一般贸易企业与加工贸易企业税收对比

4、 一般贸易出口外汇买断、代理和自营业务的退税差异

5、 外贸企业经营进料加工贸易的退税政策与退税策略

6、 生产企业加工贸易的退税政策与企业退税策略应对

7、 进料加工贸易的“免、抵、退”核销处理与税务计算

8、 进料与来料的税收对比

9、 “免、抵、退”税核算需设置的会计科目

10、 生产企业免、抵、退税计算及账务处理

11、 外贸企业出口退税计算及账务处理

12、 进料加工业务的生产企业的申报

13、 间接出口（国内转厂）的申报

14、 免税进口料件处理的办法

八、 税务机关进行退（免）税申报的计算机审核内容

九、 三种贸易方式的核销政策对比

十、 三种贸易方式的退税政策比较

十一、 不同贸易方式的退税策略及企业应采取的应对措施

第六讲  新所得税法解析与关联交易

一、 新所得税法有关涉外税收部分的解析和企业应对

二、 非居民所得的征收与非居民所得的国家税务管理

三、 国家对非居民企业所得的征收机制和基本原则

四、 企业应如何合理规避非居民所得

五、 有关关联交易的价格预审机制和相应的企业应对策略

六、 关联交易的判定原则和企业的关联交易规避机制

七、 进出口企业如何有效解析关联交易达到合理避税

八、 离岸操作与关联交易

第七讲  国际避税与跨国税收筹划

一、 国际避税的性质与功能

二、 关联交易分析与规避企业运营中的关联交易

三、 海外经营与国际避税筹划

四、 如何应对国际反避税措施

五、 国际避税策略和技巧

六、 案例分析国际避税的不同手段

七、 国际避税与国内避税的结合运营

八、 国际避税地与离岸操作介绍

九、 进出口纳税筹划的思路

1、 进口商品增值税的合理避税筹划

2、 出口商品增值税的合理避税筹划

3、 进出口商品所得税的合理筹划

4、 进出口业务投资利得的合理筹划

5、 完税价格的合理避税筹划

6、 退税方式的合理避税筹划

7、 出口退税的会计处理技巧

8、 加工贸易税收筹划

9、 利用保税制度的合理避税筹划

10、 反倾销税的合理避税筹划

第八讲  进出口业务进展中的税收筹划

一、“免、抵、退”税操作中常见业务问题分析

1.销售收入的确认问题

2.实际价格与报关价格差异的处理问题

3.出口发票问题

4.转厂货物申报问题

5.汇率问题

6.总分支机构问题

7.外购视同资产货物问题

二、企业出口业务中的纳税筹划

1.视同内销的筹划

2.FOB价与CIF价的筹划

3.企业出口与内销税负的比较分析

4.来料加工和进料加工选择的筹划

5.出口方式选择的筹划

6.优惠税率筹划

7.出口加工区和保税区的筹划

8.纳税时间的筹划等

第九讲  园区的所得税政策与流转税政策解析及相应的税收规避措施