对纳税人而言，税负就是一种经营成本，所以也需要像产品成本、薪酬成本、财务成本一样进行管理；而纳税筹划就是将这种管理具体化。要做好纳税筹划，首先要构建正确的纳税筹划理念，纳税筹划是实用之学，它更多地商业实践相结合。那究竟该如何作好纳税筹划的实务操作?涉及哪些具体的方法、步骤和运用呢？

1、掌握纳税筹划对企业的实际影响  2、案例解析纳税筹划的主要方法 3、掌握采购业务的选择与筹划方式  4、理清税法与合同法对生产性企业采购业务的影响  5、案例解析产销规模对采购筹划业务的制约与影响 6、案例解析纳税筹划的实际应用

一、纳税筹划的定位

1、纳税筹划就是管理税收成本

2、税收制度与纳税筹划相互依存

二、纳税筹划的目标

1、实现税负**小化

2、股东权益**大化

3、公司股价**大化

4、涉税风险**小化          

三、纳税筹划的运作空间

1、税收利益的主观空间

2、税收制度的客观空间

3、税收筹划优化的技术空间四、税收优惠工具运用及纳税模式创新

1、将“加计扣除”变为“加倍扣除”

2、从稽查案例中探索纳税创新方案

3、委托运输模式的创新

4、纳税模式创新—重组商业元素

5、“互联网 ”纳税模式创新

6、押金经济 互联网金融7、未来纳税筹划的创新方向五、案例解析纳税筹划的主要方法1、利益转换

2、转让定价法

3、损益转移法

4、税差空间

六、企业不同阶段下纳税筹划实务1、公司设立阶段——经营模式的选择

2、利用“无差别平衡点增值率”进行税筹抉择

3、“品牌制造商 专卖店”经营模式的筹划策略

4、公司经营阶段——采购供应商的选择

5、投资退出阶段——股权转让方式的选择

6、总结纳税筹划方案在实务中的具体应用

七、资本运作及税收筹划

1、IPO上市、新三板、借壳上市、挂牌、转增

2、组织架构设计、股权转让、资产重组

3、融资、贷款、投资、分红、增资、引进投资者

4、业务模式、纳税创新八、企业纳税筹划风险识别与防范1、企业纳税风险概述

2、控制纳税筹划风险的核心思想

3、价格“偏低”和“偏高”

4、“不合理低价”的风险

5、“不合理高价”的风险

6、“不确定性”风险

7、日常经营中的筹划风险

8、纳税筹划思维建立