课程收益：从实际操作角度，较为全面地介绍了企业各个部门应如何按照"目标→计划→预算"的步骤来建构预算制度，并进行预算规划编订与控制管理，使企业管理者能够了解年度经营计划与预算管理的概念与掌握相应地实际操作。◆ 熟悉年度经营计划管理的理论思想、分析方法；
◆ 掌握以达成年度目标为导向的策略分析系统；
◆ 建立企业目标达成的全面过程检查体系；
◆ 掌握年度目标制定与执行的工具、流程与方法；
◆ 掌握预算编制的方法；
◆ 理解并灵活运用预算的分析和调整策略；
课程大纲：一、正确认识年度经营目标1、企业年度经营目标制定与分解的思路 2、年度经营计划制定的原则3、模拟演练与案例分析二、公司年度目标制定与执行1、公司年度目标制定工具学习与案例解析2、确定公司工作目标3、优化工作思路4、年度计划重点工作和项目进度计划5、选择绩效指标体系6、完成各项预算7、提交工作计划报告和材料8、模拟演练与案例分析三、企业年度目标达成的过程管理体系1、绩效不是“考”出来的，而是“管”出来的 2、过程管理体系的三大关键与五级体系3、进度监控的表单工具管理和会议工具4、模拟演练与案例分析四、各部门如何展开年度工作计划的编撰1、销售部门年度计划编撰要点解析2、生产部门年度计划编撰要点解析3、人事部门年度计划编撰要点解析4、模拟演练与案例分析五、经营战略管理篇1. 全面预算管理的构建(1) 整体框架(2) 五大分析模块Ø 市场及竞争环境Ø 公司内部竞争分析Ø 战略分析Ø 财务预测分析Ø 组织和管理体系分析2. PDCA闭环管理体系3. 实施流程和行动计划4. 财务信息系统架构5. 共享中心模式6. 案例(1) 上市公司预算编制、管控及分析重点(2) 企业预算执行情况反馈及差异分析(3) 永辉超市防止期末突击花钱的机制变革(4) 新零售企业全面预算管理复盘六、经营流程管理篇1. 流程管理是保证企业可持续高速发展、预算落地的根基2. 布局决定结局——S2R模型3. 流程体系在战略和预算落实中的定位4. 客户和价值（效率）导向流程分析方法5. 基于平衡计分卡设立公司级目标体系6. 流程优化的常用方法：ESIA7. 业务流程优化（BPR）的步骤8. 运营流程参考框架——产品研发业务流程9. 企业流程管理中常见的问题七、 供应链管理篇1. 供应链体系的成本节降2. 供应商选择、评估及发展3. 提升供应链竞争力的关键项目4. 产品组合的选择八、 绩效管理篇1. 支持企业战略实现的必要保障2. 绩效回顾辅导3. 绩效目标设定4. 绩效指标方法5. 绩效结果应用九、 预算管理篇1. 战略目标达成的重要支撑2. 从组织、流程、模型、信息系统等层面建立预算管理体系3. 预算编制一般采用“两下两上”的流程4. 企业在预算管理方面常见的主要问题十、 运营及信息化战略管1. 营销管理信息化2. 多层级的信息化支持业务的发展和管理的优化3. 企业信息化建设的一般过程4. 信息系统实施阶段5. 统一规划、分布实施专业领域的信息化应用6. 产供销的信息化：ERP系统规范业务控制、实现业务财务一体化十一、 项目管理篇1. 管理体系的建设：会议、签批权限管理2. 一页纸项目管理：将项目管理的要素汇集到简洁的计划和跟进表3. 案例Ø 联想集团中期战略——中期竞争策略
