课程效益：

信贷业务的培训必须坚持信贷风险全流程管理的原则。**培训：将帮助授信人员更好地理解信贷业务全流程条件下，各岗位尽职要求与标准，从“知其然”向“知其所以然”的提升，加深对信贷风险识别与防控理念的认识，进一步上升为良好的信贷文化。不能人为地将贷前、贷时、贷后生硬地割裂开来。以动态眼光看待债务人还款意愿和还款能力，监测外部环境、借款人经营情况及担保人的变化情况，一旦出现预警信号应及时采取相应的措施。

让授信人员进一步理解授信业务尽职依据及要求：贷款管理是法律赋予贷款人的权利，也是借款人必须履约的义务；免责的前提是要尽职，好贷款是靠管出来的。要保持银行信贷资产质量，就得依赖于信贷人员全流程管理的意识和实践。贷后管理也是创收手段，合规经营是**大的收益。真正实现信贷业务“放得出、管得住、收得回”的管理目标，促进实体经济的稳步发展。

本课程注重案例教学，**上百个业务实操的案例，剖析我们不良资产产生的原因，提出我们需要改进的措施和方向。

课程对象：国有银行、股份制银行、城商行、农商行等金融机构的信贷业务客户经理，经营单位信贷分管领导，授信管理、审批人员及信贷业务审计稽核人员。

课程大纲/要点:

一、经济发展新阶段授信业务风险管理的新挑战

（一）宏观经济形势总体向好授信业务风险防范压力仍然很大

1、经济发展新阶段的特征

2、后疫情时期经济形势的判断

3、关注：各级银保监机构对商业银行授信业务违法违规行为加大处罚力度，

案例分析：银保监处理的商业银行授信业务违规案例

二、授信业务贷前调查

（一）信贷业务贷前尽职调查基本要点

1、授信业务流程的风险分析要点

2、客户信息分析的基本切入点

3、商业银行授信业务经营风险管理的两个理念

4、授信业务交叉检验技术的六大要点

（二）贷前资料审查

2.1客户准入条件

客户行业的判断/客户类型匹配/信用情况准入/财务指标确认

/还款能力看哪些指标/担保措施选择

案例：如何处理注册的经营范围与实际经营范围不一致？

2.2行业风险分析

行业及其资金需求特点/行业周期及行业风险/行业风险偏好

/行业集中度/主要行业的风险点

2.3基本信息审查

借款人身份的审查/借款主体合法性质疑/发现隐形股东及对策

/行政许可的审查/环保与排污的形式要件与实质风险

2.4信用报告的审查与分析

信用报告的来源/信用报告的正确解读/非信用信息的运用/信用条件的容忍度

/异常的信用报告/哪些贷款在信用报告上不显示/哪些对外担保在信用报告上不显示

/信用报告与实际信用不一致的调查与处理/名为担保实为借款/融资明细和担保明细分析

案例：征信报告会说话

2.5经营资料的审查与分析

水电气费发票的核实技巧/出入库单据能替代哪些证据/发票的可信度有多高

/银行流水能提供哪些不被注意的重要信息/购销合同的审查/销售收入的交叉验证/“三流合一”调查方法

案例：授信业务审计报告

     贷前发生的案例及对银行的反思

（三）贷前现场调查

3.1存货调查

存货调查的原则/产权确认技巧/怎样又快又准的盘存/存货种类分析/存货过多过少的风险分析/受托加工商品或委托加工商品/存货的抵押质押

案例：眼见不为实的存货

3.2应收账款调查

应收账款的产权确认/应收账款数量分析/应收账款结构及趋势分析

/虚假的应收账款/质押的应收账款/坏账准备

案例：虚减应收账款为哪般？

3.3固定资产调查

固定资产产权确认/固定资产与资产积累/固定资产价值/固定资产种类/

固定资产折旧/固定资产抵押/固定资产的在用状态

案例：折旧的猫腻

3.4房屋调查

作为资产积累的房屋调查/住所稳定性调查/住所调查目的/作为抵押担保的房屋调查/变现能力调查/产权清晰度调查

分析：抵押物的顶层歧视与结构歧视

3.5借款用途调查

资金缺口形成原因/经营规模分析/经营规律分析

/近期投资分析/大额负债分析/对外担保分析

3.6担保调查

担保的法律依据/担保的范围/担保的效力/担保人资格/特殊的担保人/担保人的独立性/哪些担保人可能会挪用或共用贷款/如何确认担保人的担保意愿/追加的担保人/年龄太大太小的担保人/年龄太大太小的抵押人/担保人的职业歧视/担保圈风险 /担保人有多笔对外担保

案例：背锅的担保人

三、常用的财务与信用分析方法

（一）基本分析

1、周转能力，杠杠水平，盈利水平，成长能力，收益质量，偿债能力，

  2、现金流分析的主要内容和主要财务比率

  3、分析进阶--业务中的报表分析和把握

4、 三张财务报告之间的逻辑关系：基本理解

5、案例 财务分析错误导致的信贷不良5例

（二）财务信息分析切入点——资产质量

1、客户资产真实有效性分析

3、应收/预付账款质量分析

（三）财务信息分析切入点——盈利质量

1、实质重于形式——注重识别虚构交易量或收入

2、利润质量的核实重点

3、分析毛利率的经济意义

（四）财务信息分析切入点——现金流量

1、关注客户的自由现金流量

2、现金流量表各类现金流入和流出

3、利润≠现金

4、关注客户现金流的渠道与流量

5、现金流量表异常情况识别要点

四、信贷业务调查报告的撰写要求

（一）信贷业务调查报告撰写的基本原则

（二）信贷业务调查报告撰写必须把握好关键点

（三）信贷业务尽职调查报告的基本架构

**部分 导语

第二部分 客户品质情况调查及分析

第三部分 客户经营情况及借款用途调查及分析

第四部分 客户财务状况调查及动态偿债能力评价

第五部分 客户担保信息调查及评价

第六部分 本次授信风险点及收益分析

第七部分 授信方案和风险控制措施设计（结论与建议）

第八部分 其他需要补充或说明的情况

五、授信业务贷后管理

（一）为什么要强调贷后管理

1、贷后管理是“三查”中**重要的环节，没有之一；

2、贷后管理是“三查”中**困难的环节，没有之一；

3、贷后管理是“三查”中**考验职业精神的环节，没有之一；

（二）贷后管理中的常见错误点评

1、态度上不重视贷后管理

2、授信方案明确的贷后监管方案存在重大漏洞

3、授信方案确定的贷后监管方案实施难度太大

4、贷后管理中不能与时俱进

5、预见风险不果断

6、遭遇风险处置粗暴

7、贷后管理没有与综合收益捆绑

（三）贷后检查

1、贷后检查的内容/贷后检查的核心/均衡价格理论/贷后检查的方式/不同行业客户的贷后特点及风险防范/制造类客户-为什么要重视水电气费/制造类客户-开工不足的4个特征/商贸类客户-渠道重要还是现金流重要/商贸类客户-6种迹象表明企业有风险/服务类客户-核心竞争力有没有变化/种植、养殖类客户-家财万贯带毛的不算/不同规模客户的贷后特点及风险防范

2、不同期间的贷后特点及风险防范

3、首次贷后检查**关心的3个问题/定期贷后管理的风险防范/风险客户的贷后管理/抵质押担保的贷后特点及风险防范

案例：煮熟的鸭子也会跑-贷后对抵押物的检查

案例：大额隐形负债贷后暴露怎么办

案例：他行抽贷怎么办？

4、常规现场检查

1)总体调查

Ø 细看企业生产经营现场，了解企业实际生产经营情况，排查企业风险（三看）

Ø 询问相关人员，了解企业生产销售情况，排查风险（二问）

Ø **内外部信息系统、查看实物凭证等方式，查证企业重要信息（十查）

Ø 核查企业基本情况（四看）

Ø 分析与我行业务合作情况（二查）

Ø 判断担保情况（如有）

Ø 关注重要事项情况（六问）

2) 问题调查

Ø 针对非现场监测过程中发现的重要预警风险信号，进行现场调查核实

3) 现场走访

Ø 现场走访

Ø 拍照佐证

Ø 填制小企业客户现场走访登记表

4) 预警监测

Ø 预警处理

Ø 对预警信号进行初步识别和分析，提出预警信号处理意见

Ø 将预警信号发送客户经理核查，并对核查情况进行跟踪、提示

Ø 对经客户经理核查后的预警信号进行分析

Ø 预警核查

Ø 接收预警信号并进行核查

Ø 将排查情况录入系统并反馈早期预警岗

5) 潜在风险客户管理

Ø 跟踪管理

Ø 制定风险跟踪化解方案

六、评判客户能否持续正常经营

（一）企业经营不正常的9类预兆

1、是否具备挪用贷款的意愿、手段和时机

2、不利的外部环境变化

3、不合理的关联交易

4、不合理的财务指标

5、不合常理的人事变动

6、固定资产投资项目进展延误

7、必要性不足的跨行业投资

8、与同行业不同的特征

9、领导人行为习惯的突然改变

（二）评判常见的持续条件能否维持

1、持续的信用评级水平

2、持续合理的财务状况

3、持续合理的或有负债水平

4、持续的担保能力

5、持续的股权及管理层架构

6、持续的贷款人地位