课程背景

银行账户作为银行为公众提供支付结算服务的基础，是社会资金流动的重要节点。加强银行账户管理，在金融秩序的维护及经济行为的规范中发挥着重要作用，不仅能确保企业的健康发展，而且可从源头上控制利用虚假账户逃税、逃债，将金融诈骗、腐败、洗钱等违法犯罪行为消灭在萌芽状态。

   如何把握银行账户相关国家政策、管理要点与实施，提前筹划准备，是企业面临的重大课题之一。

课程收益：

一、掌握《银行结算账户管理办法》要点解读与应用；

二、掌握银行账户相关国家政策要点解读与应用；

三、把握银行账户管理的主要风险与管控措施；

四、把握基于天津某集团企业银行账户管理的具体做法；

五、把握案例精要。

课程时间：线上5小时（不含互动）， 线下1天（含互动）、6小时/天

授课对象：总会计师（财务总监）、财务经理（主管）、财务人员和相关岗位

授课方式：故事案例导入、讲授、案例分析、课间活动、讨论提问、互动点评、课程总结

课程内容：  

**讲 《银行结算账户管理办法》要点解读与应用

一、单位银行结算账户基本规定

二、单位银行结算账户开立

三、单位银行结算账户使用和管理

四、单位银行结算账户变更和撤销

五、人民币银行结算账户批量迁移管理

六、附件

1.《账户年检申请书》

2.《以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页》

3.《建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申请书附页》

4.《开立单位银行结算账户申请书》

5.《撤销单位银行结算账户申请书》

6.《补(换)发开户许可证申请书》

7.《变更单位银行结算账户申请书》

8.《变更以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页》

9.《变更以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申请书附页》

10.《单位银行结算账户批量迁移申请表》

▲本讲互动与答疑

第二讲  银行账户相关国家政策要点解读与应用

一、《中国人民银行关于取消企业银行账户许可的通知》（人行令2019年第1 号、  

   银发（2019）41号）要点解读与应用

二、《关于简化中央企业银行账户管理程序的通知》（财库〔2019〕48号）要点解读与

应用

▲本讲互动与答疑

第三讲  银行账户管理的主要风险与管控措施

一、银行账户管理的主要风险

（一）洗钱风险

（二）电信诈骗风险

（三）非法集资风险

（四）逃税骗税风险

二、银行账户管理风险管控难点

（一）法律约束问题

1、对银行审查责任的相关规定存在漏洞

2、二、三类账户数量多

（二）操作问题

1、开户流程不规范

2、账户管理流程的无序性

（三）系统问题

1、信息共享漏洞

2、存款人身份识别漏洞

三、银行账户管理的主要风险的管控措施

（一）优化银企组织结构

（二）银行账户管理的合规操作

（三）强化账户管理的技术支撑

▲本讲互动与答疑

第四讲  基于天津某集团企业银行账户管理的具体做法

一、管理原则

二、审批备案

三、账户管理

四、账户监督

▲本讲互动与答疑

第五讲  案例分析

案例一  某国有企业银行账户管理的成功经验

案例二 京煤集团地质勘探队私开单位银行账户，正副科长联手贪挪上千万元

第六讲 全面互动答疑与课程总结