课程背景：

财务管理是现代企业发展的核心工具，是企业实现内部控制、提高投融资效率、规避财务风险、有效降低企业的运营成本，加强企业内部资金管理，提高企业资金流的营运效益，实现企业价值**大化的有效保障。企业的生存与发展离不开财务管理。随着经济全球化和人们社交需求的不断推进，金融发展解放个人，重新定位家庭，财务管理对于个人和家庭的作用也变得越来越重要。　

赵红卫老师从实战和战略的高度讲解企业财务管理有关知识点，对管理者、决策者比较关注的财务报表挖掘分析、预算管控、投资管理、融资管理、纳税筹划五个板块，结合实践操作，进行了重点讲解、案例分析和实战演练，把财务管理与企业发展实践紧密结合起来。

声明：本训练营侧重对企业发展与价值增长所需要的财务要素的理解和运用，是高于会计和做账业务的财务管理，是财务、会计人员提升能力的必修之课，是中高层管理者的必备技能。

课程收益：

了解财务管理的重要意义及主要方法和手段

读懂三张报表及隐含的对企业决策非常重要的信息

了解企业财务分析、改进的程序和方法及实战财务分析演练

了解企业预算和控制的程序和方法及实战预算管理演练

全面了解企业投资管理的程序、方法、渠道

全面了解债投资权、股权投资和基金投资及实战投资管理演练

全面了解融资管理的程序、方法、渠道

融资策略和融资方案的制定、融资渠道的选择及实战融资管理演练

全面了解税务筹划的平台、方法、技巧以及企业全生命周期的税务筹划演练

课程对象：会计人员、财务专业人士、企业中高层管理者

课程亮点：实战派风格，追求“落地”文化，针对性强，诊断式、咨询式培训解决企业痛点，生动幽默，**视频、分组讨论、点评、角色带入等教学手段，调动学员的参与性和积极性，**分享落地EXCEL、WORD、PDF等实战模板，减少学员实际工作量，直接转化为工作成果。课后提供结业测试题及答案。

课程大纲：

**单元 财务管理概述

1、财务管理概述

财务管理的重要意义

财务管理的原则

财务管理体系基本框架

2、现代财务管理的主要职能

核算与反映  

预测与计划  

组织和协调

分析和预警

参与决策

控制与纠偏

考核和评价

确定公司财务战略

第二单元 读懂三张报表及隐含的对企业决策非常重要的信息

1、三张报表的准确理解：明确科目与业务之间的关联，真实反映企业资产质量、盈利能力、发展潜力

资产负债表主要科目

利润表主要科目

现金流量表主要科目

举例

2、比较分析法:

同比、环比、结构比、行业比、预算比：

主要差距分析

影响差距的因素分析

举例

3、财务比率分析法：

短期偿债能力比率：

长期偿债能力比率：

营运能力比率

盈利能力比率

市价比率

举例

4、完整财务报表分析举例

资产质量分析

盈利能力分析

资产管理能力分析

现金流量分析

偿债能力分析

税金分析

经营结构分析

附注分析

未来财务状况分析

5、报表数字背后隐藏的对决策有帮助的信息：数字挖掘，间接、计算、对比、分析

三项费用

其他业务收入

投资收益

无形资产

现金流量

8个案例分享

第三单元 预算和控制

1、预算管理概述

预算与控制的目的和意义

预算的分类

预算管理体系

预算体系框架

2、预算编制的依据及各预算之间的关系

销售预算

生产预算

成本预算（原材料）

成本预算（原材料）

融资需求预测

融资需求预测举例

现金预算

现金收入预算举例

资产负债表预算

利润表预算

3、预算编制

预算编制的方法

预算编制一般程序

预算编制程序举例

划分各责任部门预算内容举例

预算编制举例1

预算编制举例2

预算编制举例3

预算编制举例4

预算标准（定额）的建立

预算定额举例

预算定额举例

预算定额举例

4、预算执行、监控、纠偏

预算管控责任

预算执行监督控制流程

预算考核举例1

预算考核举例2

业绩评价新思路

平衡记分卡示意图

平衡积分卡举例

5、风险预警体系的建立是一个成熟企业的标志

风险预警体系对预算管理的作用

财务风险的含义

财务风险管理内容

财务指标预警系统

财务危机治理与应对能力

预警机制中的稳健做法

综合财务指标预警机制

单项财务指标预警机制

【实战演练】学员动手做某集团公司预算

第四单元 投资管理

1、投资概述

投资分类：股权投资、债投资权、产业投资

投资一般程序、方法

2、投资项目评估

净现值法

现值指数法

内含报酬率法

回收期法

会计收益率法

投资评价的基本方法举例5个案例

3、股权投资理论与实践

股权投资

股权投资举例—绝对控股相对控股

风险投资VC

风投企业

PE投资

PE投资全流程

MBO投资

MBO一般程序、收购特点和方式

MBO案例：爱奇艺股权私有化

股权投资案例：尚德公司、盛大网络等5家公司

4、产业投资理论与实践

产业投资业务流程举例

企业项目筛选

产业投资基金分类、投放形式

产业基金与其他基金比较

PPP投资

PPP模式下的产业基金运作模式

PPP 举例

5、证券投资理论

证券投资的原则

证券分析

投资组合、风险与报酬、基本面分析、技术面分析

证券投资决策

趋势投资

价值投资

6、证券投资实践

股票投资——MACD\BOLL波浪理论\趋势投资

股票投资——KDJ\BOLL\波浪理论\趋势投资

期货：期货合约、保证金制度、杠杆比率

期权：杠杆比率、行权日、**后交易日、溢价率、时间价值、内在价值

基金：投资组合、**大回撤、止损机制、跨境ETF、QDII

债券投资：面值、票面利率、内在收益率、影响因素

外汇：汇率损益、内在收益率、外汇投资收益影响因素、外汇交易技巧

7、其他投资：

黄金

古玩

邮票

【案例分析】《夺路而逃》电影投资、丽恒光微投资

【案例分析】股票实盘分析

【案例分析】期货期权实盘分析

第五单元 融资管理

1、融资概述

企业资金筹集的主要渠道

融资分类：股权融资、债权融资

融资方式

2、融资成本

资金成本的构成

股权筹资成本

债务筹资成本

融资租赁筹资成本

应付帐款筹资成本

留存收益筹资成本

综合资金成本

边际资金成本

3、资本结构分析

**资本结构的判断标准

理性负债的基本标准

杠杆效应

长期融资和短期融资的结合

对冲法之融资分布

风险与成本的权衡

财务风险预警机制

4、国内外融资市场环境

美国资本市场：上市标准、程序、途径：IPO\DPO\RTO\SPAC\APO\ADR

香港资本市场：上市标准、程序、途径

国内资本市场：上市标准、程序、途径

国内主要债券市场之间比较

融资渠道：上市融资、配股、增发、员工持股计划、股票期权计划、银行信贷、银行间发债、交易所发债、基金、资管、信托、融租、BOT、BT、特许经营

5、融资实践1

上市启动流程

商业计划书（BP)格式举例

改制与重组的主要内容

VIE架构示意图

印尼太河集团赴美上市案例

6、融资实践2

企业债券发行条件、流程

江苏海奕控股有限公司发行企业债案例

公司债券发行条件、流程

企业债和公司债的区别

资产证券化ABS：基本结构、基本流程

PPN融资、短期融资券、中期票据

7、融资实践3

基金：基金治理结构、基金分类、产品要素表举例、风控措施举例

信托：信托产品举例、设立流程、信托产品的选择

融资租赁：流程图

BOT：典型结构

员工持股计划：上港集团、华为案例

【沙盘演练】商业计划书（BP）、融资方案、VIE顶层架构设计

第六单元 税务筹划

1、税务筹划概述

税务筹划的概念

税务筹划示意图

涉税风险

企业税务流程

税务筹划内容

2、税务筹划平台

价格平台及举例

优惠平台及举例

漏洞平台及举例

空白平台及举例

弹性平台及举例

规避平台及举例

3、税务筹划技术手段方式

4、主要税收优惠政策

企业性质优惠政策

地区优惠政策

企业所得税及优惠政策

增值税及优惠政策

个人所得税及优惠政策

5、2022年开始实施的税费政策

6、香港跟中国大陆的优惠政策

7、税收分类

8、中央税与地方税

9、企业全生命周期税务筹划

企业创立阶段税务筹划

企业投融资阶段税务筹划

企业采购阶段税务筹划

企业内部核算阶段税务筹划

销售阶段税务筹划

产权重组阶段税务筹划

10、规范税务筹划

规范涉税中介及案例

税务筹划反面案例1

税务筹划反面案例2

税务筹划反面案例3

税务筹划反面案例4

税务筹划反面案例5

税务筹划反面案例6

【实战演练】XX集团公司的税务筹划