一、现金流量在企业财务管理中的重要性

1、初步认识企业现金流量活动
2、利润与现金流量之间的关系
3、不同角度看现金流量—股东、债权人、经营者

二、现金管理

1、持有现金的动机

2、现金管理的内容

3、现金预算的编制

4、现金管理的基本方法

5、可交易证券的管理

6、佳现金余额

三、营运资本管理
1、企业资金周转危机原因分析与解决对策
2、营运资本决策所涉及的主要内容

3、筹资组合

4、资产组合

5、应收账款与存货管理

6、流动负债管理

四、企业现金流入管理
1、佳资本结构的确定
2、资本市场筹资的现金流入管理
3、银行融资的现金流入管理
4、资本金投入、投资收益等的现金流入管理
5、信用管理对现金流入的影响
五、企业现金流出管理

1、银行结算体系与结算工具的选择与管理
2、电子银行系统
3、日常各种现金流出的管理
4、关注付款优先次序
5、现金管理的内部控制及程序
六、现金流量的量化计算与分析
1、经营活动、投资活动、融资活动现金流量的计算

2、现金流量表的编制及其相关分析
3、分析经营活动现金净流量中存在的问题