课程大纲：

一、认识现金流

1）钱不是万能的，没有钱是万万不能的       2）企业管理，现金为王

3）现金流的管理目标                       4）现金流的管理内容

5）企业持有现金的动机                     6）现金库存成本

二、现金管理规划

1）现金的产生与流转过程                  2）现金预算的编制、执行、考核

3）现金的日常管理

三、现金管理模型

1）鲍莫尔存货模型                         2）限度现金管理模型

四、现金流量表的阅读与分析

1）经营活动现金流量的阅读                 2）投资活动现金流量的阅读

3）筹资活动现金流量的阅读                 4）结构百分比分析

5）变动趋势分析与趋势预测分析             6）财务比率分析

五、大型企业集团的资金集中管理

1）资金集中管理的必然性                   2）资金集中管理的优越性

3）资金集中管理的条件                     4）资金集中管理的模式

六、企业发生资金危机的原因及其对策

1）发展过快及其对策                       2）管理不佳及其对策

3）错误的财务政策及其对策                 4）盈利危机及其对策

5）销售危机及其对策

七、改善企业现金流需要关注的焦点问题

1）应收账款的管理                         2）存货的管理

3）固定资产的管理                         4）重大股权与债权投资的管理

八、关注现金流状况，有效控制财务风险

1）营运资本监控企业的投资与融资环节       2）营运资金需求监控企业的经营环节

3）现金支付能力监控支付环节               4）自我诊断，我属于哪一种情形