**讲  投资尽职调查方案

一、公司简介

二、公司组织结构

三、供应

四、业务和产品

五、销售

六、研究与开发

七、公司主要固定资产和经营设施

八、公司财务

九、主要债权和债务

十．投资项目

十一、其他

十二．行业背景资料

▲本讲互动与答疑

第二讲  投资业务财务融合分析操作案例

案例一  钢铁行业投资业务财务融合分析操作

案例二  农化行业投资业务财务融合分析操作

案例三  五金行业投资业务财务融合分析操作

案例四  医药行业投资业务财务融合分析操作

▲本讲互动与答疑

第三讲  投资尽职调查内容

一、公司基本情况

（一）公司主体情况

（二）公司股权结构

二、公司经营状况

（一）行业发展情况

（二）业务发展情况

（三）市场占有率与销售能力

（四）公司财务状况

（五）债权债务

（六）担保和保险

（七）税务及财政补贴

三、公司财产状况

（一）土地

（二）房屋及建筑物

（三）机器设备

（四）无形资产

（五）流动资产

四、公司其他状况

（一）重大合同

（二）重大诉讼、仲裁或行政复议

（三）劳动管理

（四）其他

▲本讲互动与答疑

第四讲  投资尽职调查要点

一、看准 一个团队

二、发掘 两个优势

三、弄清 三个模式

四、查看四个指标

五、厘清五个结构

六、考察六个层面

七、落实七个关注

八、分析八个数据

九、走好 九个程序

十、报告十个内容

▲本讲互动与答疑

第五讲  投资尽职调查财务分析一、资产负债表分析二、利润表分析三、现金流量表分析四、基本财务数据分析（一)主营业务收入、主营业务成本、净利润（二）扣除非经营性损益后的净利润

（三）经营活动产生的现金流量净额（四）总资产、流动资产、固定资产、无形资产

（五）总负债、流动负债、长期负债（六）净资产、实收资本、资本公积、未分配利润五、评价企业财务状况的指标（一）偿债能力分析 1、资产负债率(负债比率) 2、流动比率 3、速动比率 4、利息支付倍数（二）营运能力分析 1、存货周转率和存货周转天数 2、应收账款周转率和周转天数 3、流动资产周转率 4、总资产周转率（三）盈利能力分析 1、销售毛利率 2、销售净利率 3、总资产收益率 4、净资产收益率（四）成长能力分析  1、主营业务收入增长率、

 2、净利增长率

（五）股份公司补充财务比率  1、每股净资产  2、每股收益 （六）现金流量结构分析

▲本讲互动与答疑

第六讲  投资尽职调查工作要点一、项目行业背景

二、项目基本情况

三、项目产品或业务的经营情况

四、项目原材料供应和采购、生产成本情况

五、项目产品销售情况

六、客户

七、项目资产

八、项目运作守法、违约和诉讼情况

九、重大合同

十、知识产权与研发

十一、项目职员

十二、关联交易

十三、税务

十四、银行帐户

十五、财务、赢利与分配政策

十六、业务发展战略与规划

十七、融资规划

▲本讲互动与答疑

第七讲  投资产业研究

一、投资产业研究概述

二、投资产业研究目的

三、投资产业组织理论

四、投资产业政策研究

五、投资产业发展理论

▲本讲互动与答疑

第八讲  全面互动答疑与课程总结

时长：1天