课程大纲

1、企业内部控制体系

1.1 管理者为什么要关注内部控制

1.2 企业内部控要素

1.3 企业内部控制标准

1.4 企业内部控制组织

1.5 企业内部控制体系及运行机制

案例介绍与分享：华为企业内控机制“一点、两面、三三制”

2、采购内部控制体系

1.1 采购内部控制管理目标

1.2 采购内部控制管理原则

1.3 采购政策红线&采购行为高压线

1.4 采购业务内外部投诉渠道

3、采购业务决策组织运作：把权力锁进制度的笼子

1.1 采购业务决策组织架构概述

1.2 采购CEG专家团运作与职责

1.3 采购技术质量认证部（T&QC)运作与职责

1.4 采购委员会（采购业务决策评审组织）架构与运作管理制度

案例介绍与分享：华为采购CEG专家团及采购委员会运作管理

4、一点：以“促经营、防腐败”采购内控标准为出发点

1.1 采购风险全景图

1.2 采购内控标准

5、两面（1）：“采购流程体系建设”面

1.1 管理采购需求流程关键控制点KCP及常见问题

1.2供应商认证流程关键控制点KCP及常见问题

1.3 供应商选择流程关键控制点KCP及常见问题

1.4 采购合同管理流程关键控制点KCP及常见问题

1.5 采购PO履行流程关键控制点KCP及常见问题

1.6 采购变更管理流程关键控制点KCP及常见问题

1.7  采购验收管理流程关键控制点KCP及常见问题

1.8  供应商绩效评估及组合管理关键控制点KCP及常见问题

案例介绍与分享：华为采购流程关键控制点KCP的设置

6、两面（2）：“采购责任体系建设”面

1.1 采购问责制度及工作质量扣分制度

1.2 采购职责分离制度（SOD: Segregation of Duty）

1.3 采购人员的轮岗管理制度

7、三三制（1）：采购内部控制三道防线

1.1 第1道防线：部门一把手（Business/Process Owner）

1.2 第2道防线：业务内控人员（Business& Process Controller）

1.3 第3道防线：独立审计（Independent Audit)

8、三三制（2）：采购内部控制三种工具

1.1  工具1：流程遵从性测试CT（Compliance Test）

1.2  工具2：主动性审视 PR（Proactive Review）

1.3  工具3：半年度内控评估SACA（Semi -Annual Control Assessment）

案例介绍与分享：华为采购CT/PR/SACA运作管理及问题发现

9、课程总结

案例分享：华为如何采购内部控制顶层设计上实现事前、事中、事后的“不想贪、不能贪和不敢贪”的阳光采购