课程对象：财务经理、预算编制人员、成本控制、财务分析等相关财务专业人士。

课程收益：

学习跨国公司编制预算及利用预算管理企业的日常经营的方法

学会使用Excel各种高级技巧，高效率地编制预算、比较分析实际的差异

直接获得各种Excel模型，不仅能完成预算数据收集与自动计算，更能据此直接完成利润表、资产负债表和现金流量表的编制

获得各种预算与实际差异分析的报表模型，以减少计算差异的时间

课程大纲：

模块一：如何利用Excel 编制预算

预备知识  

预算应包括的内容  

各个预算项目的 Excel 表格之间的关系  

使用 Excel 表格编制预算的基本约定  

销售预算  

IF 和SUMIF 函数在销售预算中的使用  

相对引用、绝 对引用和混合引用的区别  

如何以千元为单位显示数据  

材料成本预算  

什么是条件格式  

如何用数组计算复杂的公式  

TRANSPOSE 函数在材料成本预算中的运用  

直接人工成本预算  

如何计算小时费率和人工效率  

如何预算直接人工需求  

有哪些“四舍五入”的函数  

人员及工资费用预算  

有哪些“查找/匹配”函数  

固定资产投资预算  

DATEDIF 及其他日期函数在固定资产预算中的使用  

期间费用预算  

使用 INDIRECT 函数提高表与表之间的链接效率  

财务报表预算的编制

利润表

理解利润表各个项目数据来源

利润表的自动生成

资产负债表

信用条款与应收账款余额的预算编制

存货周转率与存货余额的预算编制

付款条款与应付账款余额的预算编制

其它应收、应付、待摊、预提等资产负债表项目的预算编制

现金流量表

销售货款回笼的编制

财务采购支出的编制

理解三张报表间的钩稽关系及数据自动化更新的设计

模块二：如何利用Excel 跟踪预算  

销售及毛利的跟踪及差异分析  

如何计算预算毛利和实际毛利的各种差异  

如何用Excel 图表直观地表示预算毛利到实际毛利的变化  

文本函数在处理产品代码、客户代码和日期等数据时的综合运用  

期间费用的控制  

如何设计 Excel 表单既方便使用者填写又有利于财务部门的汇总、分析  

用合并计算功能汇总各成本中心的费用报告  

用动态图完成各成本中心的实际和预算费用比较分析  

每月固定格式的财务报表  

如何用INDEX 函数自动编制每月各种固定格式的财务报表  

主要财务指标的实际与预算对比分析（J、K、L 的巧妙使用）  

讲师介绍：

顾承荣老师

上海地平线培训网高级讲师

粉丝级讲师

专业Office培训培训师资格认证

国家二级 企业培训师证书

英国伦敦C&G 国际职业培训师证书

可中/英文授课

十多年企业实战管理经验，对Officel办公软件的应用有自己独到的见解和方法，站在管理的角度应用办公软件。尤其对Excel实战技能、报表设计、预算编制、人力资本分析、服务型企业数据分析等领域熟悉并有深厚的实战应用背景。