课程背景：

预算管理是企业重要的管理流程之一，每年都投入大量的人力、时间制定来年的预算。预算管理的过程，也是企业大量数据处理的过程，从预算假设数据的收集、财务进行数据汇总、在初步汇总结果的基础上进行what-if场景模拟，到预算实施后每月实际数据的更新、滚动预测、差异性分析、偏差原因剖析……整个流程对财务部门和人员提出很高的数据管理和数据分析的要求。

然而，除大型企业外，如此繁多的数据、复杂的计算、多版本预算的管理等，多数还依赖财务人员的手工处理，若不能有效提升财务人员的相关技能，将造成沉重的工作负担，降低预算结果的质量，严重的，还会因错误的计算结果造成企业战略决策的失误。

课程收益：

通过本课程的学习，各级财务人员将分别收获：

● 获得一套基于Excel和Power BI完美融合的、全流程自动化的预算管理模型

● 学会如何将自己公司的数据直接导入模板，将其转化为自己公司的敏捷预算管理模型，马上应用于来年预算的编制中

● 学会在使用这套模型中需要掌握的Excel BI和Power BI的核心技术，可以将这些技术应用于财务的其他工作场景，大幅提升工作效率

课程时间：标准2天课程（若为1天，将减少BI实操内容）

课程对象：企业董事长、总经理、中高层管理人员及成本控制管理的相关人员、中小企业老板及相关财务人员

课程方式：讲师讲授、案例分析

课程大纲

第一讲：预算管理中“预”与“算”

一、财务职能变迁与预算管理

1. 预算管理随财务职能变迁扮演越来越重要的地位

2. 预算的目的

3. 财务预算、绩效预算与全面预算的关系

4. 第一次启动预算的难点与对策

5. 优秀同业的预算管理全流程

二、“预”——业财融合的最佳体现

1. 预算是“预”什么？

2. “预”的方法与技巧

3. 预算与滚动预测

4. 预算的功夫在于预算之外

三、“算”——把80%的时间浪费在计算是预算管理的最大遗憾

1. 数据量大，容易出错且不易发觉

2. 业务部门反馈五花八门，耗费大量时间整体汇总

3. 反复调整，版本众多，无法有效追踪变动

4. 日常分析不足，无法支撑预算差异原因洞察

第二讲：BI理念下的数据处理技巧

一、什么是表？——你是合格的表哥表姐吗？

二、Power Query——史上最高效的数据清洗工具

1. 单表的清洗

2. 多表的快速合并

3. 跨表格核对

三、数据模型——财务人员动动手指也可以建模

1. 消灭VLOOKUP

2. 事实表和属性表

3. 时间参数表

4. 为财务报表“瘦身”

四、数据可视化——最适合财务预算的可视化工具

1. 什么是优秀的可视化标准？

2. 基本的图标规范

3. Zebra BI——最适合财务人使用的可视化工具

第三讲：基于BI的预算全流程案例（实操）

一、以Excel为基础的预算优秀范例

赠送及演示：基于Excel的预算模板

1. 预算准备阶段：数据有效性、工作表锁定

2. 预算提交阶段：SUM OFFSET INDIRECT

3. 预算下放阶段：融入KPI的设计

4. 预算对比阶段：多表合并、灵活的数据检索，多维度对比

二、Excel和Power BI完美融合的预算案例

模型赠送：可复用于企业的预算模型

实战演练：以下每个环节基于赠送模型进行实际演练，教会学员如何和自己公司的经营相结合，用于自己公司的预算管理实践

1. 预算模板搭建

2. 多版本预算的合并

3. 利润表从竖形结构到树形结构

4. 差异分析的可视化模版