课程背景:
操作风险事件是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统,以及外部因素所造成财务损失或影响银行声誉、客户和员工的操作事件,具体事件包括:内部欺诈,外部欺诈,就业制度和工作场所安全,客户、产品和业务活动,实物资产的损坏,营业中断和信息技术系统瘫痪,执行、交割和流程管理七种类型(进一步的信息可参阅《统一资本计量和资本标准的国际协议:修订框架》,即巴塞尔新资本协议的“附录7:损失事件分类详表”)。
关注操作风险已成为我国商业银行不可回避的话题,操作风险是当前银行业风险管理的重中之重,银行职员操作权归属不清是操作风险产生的根源,整合IT平台清晰界定操作权是国有商业银行的当务之急。
课程时间:0. 5天-1天,6小时/天
课程对象:金融从业人员、理论研究人员和企业界风险管理专业人士
课程方式:课堂讨论 案例分享 总结反思 脑图提炼
课程大纲
**讲:操作风险管理
一、操作风险管理框架基本要素
1. 人员
2. 系统
3. 内部控制
二、操作风险管理的策略与政策
1. 操作风险管理战略
2. 操作风险管理政策
解读:《银行从业人员操作指引》
三、操作风险组织结构设计
1. 操作风险管理组织设计原则
2. 操作风险管理组织模式
3. 操作风险管理网络结构
四、操作风险管理的流程
1. 操作风险政策制定
2. 操作风险识别
3. 操作风险计量
4. 操作风险评估与分析
5. 操作风险资本管理
6. 操作风险管理报告
五、操作风险基本管理工具
六、巴塞尔协议Ⅲ对操作风险的修正
1. 操作风险管理与**支柱的修正
2. 操作风险管理与第二支柱的修正
3. 操作风险管理与第三支柱的修正
4. 后危机时代的操作风险管理角色转换
2. 优质流动性资产充足率
3. 流动性匹配率
4、按商业银行资产规模提出流动性比率要求
第二讲:操作风险的主要表现
1. 岗位设置和人员配置不健全
2. 不按规定实行业务交接
3. 银行内部员工代理客户办理结算业务
4. 支付结算业务审查和办理不严
5. 重要交易和业务控制不严
6. 对客户开户审查不严
第三讲:柜面具体操作风险的管控和防范措施
一、存取款业务的风险管控措施
1. 个人结算业务
案例分析:A银行发生一起客户存取款风险事件
2. 对公存款业务
案例分析:W支行员工李某挪用客户资金案
3. 挂失业务
案例分析:银行办理挂失业务存在违法行为被判承担责任的案例
案例分析:老年客户昏迷不醒,继承人到银行办理挂失业务的风险案例
案例分析:银行柜员挂失时不恰当的操作,导致客户资金受损的风险案例
案例分析:银行发生一起“妻子替丈夫办理密码挂失”导致的风险案例
4. 对账业务
案例分析:H银行陈某侵占资金案
5. 抹账业务
案例分析:银行办理抹帐业务存在违法行为被判承担责任的案例
6. 现金长短款业务
1)长短款差错业务表现形式
2)长短款业务的账务核算方法
3)长短款差错业务风险防范措施
7. 查询、冻结、扣划业务
1)执行查询、冻结以及扣划业务的”有权机关”
2)有权机关办理查询、冻结、扣划业务的流程规范
3)协助查询、冻结、扣划业务应遵循的原则
4)有权机关查询、冻结、扣划业务的范围限制
5)查询、冻结、扣划业务环节的风险点及防范措施
二、柜面出纳业务的风险表现及防范措施
1. 印章的管理
2. 重要空白凭证的管理
案例分析:B银行邵某侵占资金案
3. 尾箱的管理
案例分析:W银行员工刘某挪用尾箱现金案
三、理财业务的风险控制措施
1. 理财业务的监管要求
2. 理财业务目前存在的主要风险
案例分析:民生银行员工违规销售理财产品的风险事件
案例分析:光大银行误导消费者购买理财产品产生的风险事件
四、理财业务的风险警示
第四讲:柜面具体操作风险的内部控制
一、职业道德层面的内部控制
1. 职业道德是防范风险的核心(人品比能力更重要)
2. 培养良好的职业道德,职业道德成为企业文化的主心骨
3. 职业道德风险呈现的特点
4. 明星员工不容忽视
二、制度层面的风险防控
1. 制度执行到位是控制风险发生的前提
2. 完善重点岗位人员的相互监督与制约机制
1)岗位轮换
2)强制休假
3)离任审计
3. 建立健全风险防范的长效机制
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