一、 内部控制精要（0.5天）

1. 内部控制的基本理念

l 内部控制的一般理解

l 内部控制的发展历程

l 内部控制的准确含义与应用范畴

2. 内部控制管理框架

l 内部控制的一般管理框架

l 内部控制体系的五大要素

l 财政部关于中国企业内部控制的标准体系

l 更为特性化的企业内部控制体系

3. 内部控制支撑理论

l 内部控制应用的背景

l 代理人悖论

l 利益相关者理论

l 权变理论

l 战略发展理论

4. 内部控制流程管控的风险点识别与控制效果分析

l 业务流程管控的基本逻辑

l 风险与控制自评估体系（RCSA）

l 风险与控制自评估（RCSA）流程

l 业务流程管控的风险点识别方法

二、 风险管理精要（0.5天）

1. 风险与风险管理的基本理念

l 风险的定义与特征

l 风险管理的理念

l 风险管理框架

l 风险管理三道防线

l 风险管理与内部控制的差异与统一

2. 风险管理的核心——风险评估

l 风险评估体系

l 风险识别

l 风险度量

l 风险评价

l 风险监测和预警

l 风险应对

l 风险报告

3. 常用风险识别方法

l 风险识别方法总论

l 风险识别的波动法

l 风险识别的比较法

l 风险识别的关联法

l 风险识别的比率法

l 风险识别的比重法

l 风险识别的因果分析法

l 风险识别的模型分析法

4. 风险成因追溯

l 风险成因追溯的鱼骨图方法

l 风险成因追溯的典型性分析法

l 风险成因追溯的效益图（JR图）方法

l 风险成因追溯的逆向工程方法

三、 房地产、建安项目管理中的风险控制（1天）

1. 项目风险管理的理念

l 项目与项目管理

l 项目风险管理的理念

l 项目风险管理的目标

l 项目风险的核心信号

l 项目全生命周期风险管理体系

l 造成项目风险的构成因素分析

l 基于核心指标的项目绩效评估

2. 项目实施中的风险点识别

l 操作风险的概念与应用场景

l 项目操作风险识别的三大工具

l 项目经理的胜任力 — 损失案例的收集与管理

l 项目经理的胜任力 — 关键风险指标构建与分析

l 项目经理的胜任力 — 风险与控制自评估方法的掌握

3. 项目实施风险控制策略与方法

l 项目实施的关键路径分析

l 项目实施的风险点集合

l 不同风险类型下的风险应对策略

l 风险监测和风险预警

l 项目风险应急/危机处置预案的建立

4. 项目成本费用控制方法

l 项目成本管理理论与方法综述

l 作业成本管理方法

l 目标成本管理方法

l 挣值成本管理方法

l 全寿命周期成本管理方法

l 全要素成本管理方法

l 全面成本管理方法

5. 项目实施过程中的成本费用控制

l 项目资金匡算

l 项目资金预算

l 项目成本费用控制的组织体系

l 成本费用控制缺陷分析

l 与项目风险控制方法呼应的成本费用控制

l 项目实施过程中的成本费用控制

附录1：项目决策中的财务风险控制

附录2：企业项目总体的资金风险控制