课程价值

大数据时代下创业型企业已经面临完全不同的竞争格局，目标需要重新设定，实现路径即预算规划需要重新思考。

本课程是美国管理会计的mini课程之一。在美国有三套财务体系：财务核算体系、管理会计体系、税务体系。管理会计体系已经是美国企业高管层必修之课，只有**管理会计体系才能有效聚焦，实现目标。

n 预算思维：重新认识预算，掌握经营预测、管理决策的核心，与业务管理有效融合

n 身临其境：**实战演练、情景模拟，快速掌握预算编制、滚动调整的技巧方法

n 管理提升：掌握在预算执行过程中，运用预算工具高效管控业务，落实业务目标

n 解决问题：带着疑问来，带着解决方案回，分享成功管理经验，明确目标，正确决策。

n 全面深入了解绩效管理基础的知识

n 学会依据公司战略进行工作任务和目标分解，掌握设计绩效考核体系的方法；

n 掌握绩效考核、评估、激励、面谈与辅导的具体实操方法与技巧，提升绩效管理的正向引导作用；

n **课程的学习，能够在组织经营方针的指导原则下，拟定有效部门及员工目标，并透过目标执行，完成组织任务，提升企业竞争力。

课程时长： 1-2天

培训对象

n 总经理

n 生产总监、销售总监、采购总监、市场总监、财务总监、人力资源总监等

n 各职能部门经理

培训特色

n **工具画布的演绎，一步步带着学员明确目标，建立企业的核心竞争力

n 大量的现场演练，使学员在工作中学以致用

n **新的研究案例

n 结合互联网大数据改变传统预算的体系弱点

内容提要

**部分：财务预算管理

模块一：预算管理的再认识

1. 预算管理过时了吗？

2. 全面预算管理的认识误区

3. 这种现象你经历过吗？

4. 预算管理人员的能力要求

模块二：预算管理体系的建立

1. 从战略到预算

1) 企业预算目标确定的三大方法

战略地图抽取预算指标

杜邦分析全面位钻取

从业务领先模型到预算覆盖

2) 集团企业预算目标分解的两大方法

资源配置法

投资回报法

2. 预算模型

1) 永远算不准？---销售预算模型

2) 调配利器---成本费用预算模型

3) 后勤部队---采购预算模型

4) 精锐部队---项目预算模型

5) 决策基础---财务预算模型

3. 预算编制方法详解

4. 机会留给有准备的人：预算预留

5. 想不到的真相：预算分析

6. 预算审批

7. 预算调整

8. 预算中的博弈----预算考核

模块三：如何建立适合本企业的预算管理体系

1. 建立适合本企业的预算管理体系七步法

2. 建立适合本企业的预算体系的关键要素

第二部分：绩效管理

模块一、认识绩效评估

1. 什么是绩效评估

2. 我们喜欢评估吗

3. 为什么要进行绩效评估

4. 绩效管理成功的关键

5. 绩效管理的步骤

模块二、绩效管理的主要方法

1. 平衡记分卡与绩效管理

2. 杜邦分析与绩效管理

3. EVA与绩效管理

4. 设定KPI，形成绩效计划

模块三、绩效过程管理

1. 绩效辅导

2. 员工激励

3. 绩效沟通

4. 信息收集

模块四、绩效反馈面谈

1. 面谈的目的和任务

2. 绩效面谈的9大原则和技巧

3. 绩效反馈面谈

特点：

采用行动学习的形式，启用平衡记分卡和预算工具，结合企业实例进行分析，可形成初步战略及预算方案

李薇女士

北京大学光华管理学院会计学硕士、美国注册管理会计师CMA、用友十大杰出讲师、项目经理IPMP。

北京大学光华管理学院MBA班特约讲师、清华大学应用教育学院特约讲师、光华基金会签约讲师。

主要职业经历：

用友软件课程开发总监：负责全国管理会计课程体系建立、核心课程开心、以及全国讲师团队培养与绩效，同时担任用友软件百家讲坛及卫星直播课堂首席讲师；

财务应用架构师：负责用友集团型软件NC产品财务部分，特别是全面预算和合并报表的架构设计；

国际认证行动学习催化师：负责战略与预算领域过程与研讨工具开发；

曾任**实践分析师、领域专家咨询顾问、曾任大型企业财务总监，有深厚的财务知识，长期从事管理软件设计及管理咨询工作，对管理信息化有深入理解。曾作为项目经理参与过多个大型企业的财务管理项目。

李薇老师培训经验丰富，先后为全国各地不同行业几十家企业高管人员讲授课程。曾为众多企业、政府机关及院校授课。善于案例教学，思路清晰明了、方向感强，深入浅出，风趣幽默形象生动的风格辅之扎实的理论基础和丰富的实践经验受到学员好评讲。

曾培训的公司：中车集团战略项目、新东方集团战略项目、京东方集团战略项目、国家审计署、中国国际电视总公司、SOHO中国、海南国资委、中海运、中咨工程公司、北京现代汽车、北京市建委、北京林业大学、中国体育总局、中水顾问集团、北京稻香村、广西北部湾港务集团、泓利集团、金隅集团、上海东洲罗顿通信技术、绿地集团、四川奥邦药业有限公司、成都建国汽车贸易有限公司、成都高新发展股份有限公司、四川省鑫福矿业股份有限公司、川航配餐中心、海南省发展控股有限公司、海钢集团有限公司、海南联合资产管理公司、海南省建设集团有限公司、世通在线战略项目、宏成科技公司、安力博发集团、北京瑞兴文广铁路通信信号器材有限公司、昆兰新能源有限公司、四川省交通投资集团有限公司、峨眉山金威利运动用品有限公司、云南锡业集团、云南煤化工集团有限公司、北京二商集团、中国新兴建设开发总公司、中国核工业建设集团公司、港华成都分公司、中体彩、云南铝业、威高集团等等。