项目背景：

◆全国疫情下，企业如何寻找新的利润增长点的同时，防范大量的潜在风险？**大量血淋淋的高风险事件的剖析,如何借助管理力量降低风险，让企业更持续发展？内部控制和风险管理常常是企业**难实施的一项管理体系，如果搞的不好，真的就成了鸡肋。如何让内部控制和风险管理能够深入人心，提高管理的执行力?曾在500强企业及税务系统工作过的陈光老师，将为您解读内部控制和风险管理的实务操作。

◆我们企业各个部门、高管、业务核心以什么心态面对企业经营困难、人心浮动、业务下滑、交通、物流困难呢？

◆2020合规管理有哪些潜在风险？

◆2020合规管理要不要创新？

◆2020合规管理的不确定性如何应对？

◆2020合规管理的底线思维是什么？

◆毋庸置疑，学会合规风险及应对分析，让国有企业全面转型将会成为企业未来经营利润的加速器!

企业各部门，特别是法务人员必须重新定位并顺应发展趋势！

学员对象：

◆企业合规管理相关部门，法务部，人力资源部、财务部及业务部门。

项目亮点：

◆课程设置：结合合规及风险管理等四大板块结构，确保课程听的懂、拿得走、用得上、有实效 ；

◆课程收益：

a. 掌握企业风险防范及内控具体操作实务和管理方法

b. 针对不同部门，进行管理方法的解读和操作实务的指导

c. 实施企业风险管控的整体体系及应对方法

◆效果检验：案例教学，实际操作跟进。；

◆问与诊结合、教与学相长。

项目收益：

提升企业风险规避意识，确保内部控制的执行力得到大幅提高。**有效的工具方法，让企业每个员工能认同内部控制并与企业管理有机结合起来。体系通俗简单，具备落地的能力。

操作形式：

1、课程时长：12小时(包含上下午各30分钟课间休息。)

3、学习方式：

◆线上或者线下课程

& 课程大纲

一、内部管理失控导致风险典型案例

案例分析：为什么近几年企业风险事件频发？仅仅是市场因素吗？

二、企业的合规内控之路

引言：为什么非要上内控？

1、企业全面风险管理指引

2、企业内部控制基本规范

3、企业内部控制指引

控制什么？

案例解析：

2019年瑞幸咖啡案件带给我们的深度思考。

怎么控制？

重大内控风险案例解析：

2018年长生疫苗的风险解析

谁来控制？

企业内控组织架构分析：

四大版块：组织控制、人员控制、实物控制、财务控制

三、风险管理与财务控制实务

引言：

内控制度规范如何着手？

1）风险控制实务

资金活动：

资金管理断链的危险！

案例解析：为什么企业一定不能借短期借款，做长期投资？

从上海复星药业的危机事件，看一个企业的资金链解读。

收支两条线的解读

资金管理控制实务：

三个现金管理：

**现金余额、**现金储备和**现金备用

采购业务：不相容岗位的分离

资产管理：减少效率摩擦

销售业务：

如何实现业财一体化？

合同管理、定价管理为什么需要多部门参与？

合同的“三点测算”：盈亏平衡点及保证利

润点核算、保证销量点核算对销售的影响

销售折扣对营收的影响分析

案例分析：江苏某上市企业，为什么出现高额的销售费用，被税务稽查的危险。

法务对合同风险的全要素控制：

合同关键条款控制、合同重大事件控制

销售与市场内控要素解读

研究开发：无底洞的管理与控制

工程项目：超标超费用何时了？

担保业务

业务外包

财务报告

2）预算及内控实务

全面预算：55、45、10法则如何让财务做好事前控制？

合同管理：

事前控制：合同范本、尽职调查、盈亏分析

案例解析：长白山药业的合同危机。

事中控制：收付款跟踪、信用评估

事后控制：财务分析与控制、偏差解决。

内部信息：信息不对称的解决办法

信息系统：管理信息化与税务稽查

流程管理：如何解决烦恼的长流程与效率的平衡问题？

3、内部控制评价指引解读

1）内部控制评价的组织

2）内部控制缺陷的认定

3）内部控制评价报告

4）评价报告的披露或报送

四、集团企业的内控到底该如何落地

1、内控体系建设的具体思路

2、内控体系的工作流程

1）确认重大风险事项及相关管理手段及控制

2）流程梳理和控制评价

3）建立内部控制持续维护机制

4）建立可持续的评价机制

5）管理层内控评价机制的关键成功因素

6）管理层内部控评价机制常用的方法

7）企业对自我评价保留充分的评价依据和相关文档

8）和审计师积极的、开诚布公的交流各自的内控发现

五、利用内控解决问题

1、疫情结束后国家降税减税政策运用

财政部，国家税务总局，2020年上半年综合税收政策解读。

如何利用税收优惠政策？

2、某个国内企业内部控制体系是怎么做的？

六、风险管理与风控意识提升

1、如何实现全员风险意识？

2、风险控制机制与制度的效率分析

七、讨论和测试