课程背景：

财务BP的概念在国外已经施行很多年，国内近年也开始启用这个概念，一些公司为了实现业财融合，要求财务部门设置BP的岗位。但什么是财务BP，其作用和职能是什么，成为BP的员工除了原有的财务技能外还需要掌握什么样的技能，这些问题并不是十分明确。

财务BP起始于财务与管理的融合，本课程从财务的初始定位，逐步解读大数据时代的科技变革对财务定位的影响，财务BP应运而生的使命和要求。课程还从企业实际情况出发，剖析财务转型的障碍和痛点，聚焦财务人员相对薄弱的数字力和管理力，而这两个技能恰恰是财务BP的基础要求。

课程围绕数字力展开，从BI的视角，解读财务**常用的EXCEL工具的正确打开方式。在管理力方面，课程将带领学员从了解公司、降本增效、与IT紧密合作、达成决策支持四个方面，介绍财务BP应掌握的核心技术点。

讲师拥有近20年的财务工作经验，包括超过10年的财务计划与分析经验，身体力行地执行着从传统财务到财务管理，从财务分析到决策支持的蜕变过程。讲师也是国内**早一批学习并将Power Pivot、Power Query、Power BI应用到财务领域的实践者，对财务人员数据分析技能的提升方式也有独到的见解。

课程收益：

● 为处于转型期的财务人员提供一个完整的技能框架

● 掌握BI技术，轻松融合业财数据，实现收入动因和成本动因的洞察

● 掌握企业画布、五大浪费等工具，让学员更深入了解自己的企业和降本增效的切入点

● 掌握如何与IT，扩展至采购、销售、运营等其他部门的合作，让财务人员学会站在业务的角度思考问题

● 掌握可视化技术，更有效的将财务分析的结果表达出来

课程特色：

☆ 全程实操演练，案例丰富

☆ 基于财务人员**熟悉的EXCEL工具，无需额外投资，从理念和技术上全面升级为BI（商业智能）

☆ 丰富案例展示，结合现场学员日常工作中的痛点解析，生动有趣

课程时间：2-3天，6小时/天

课程对象：财务部门中高层管理人员、业务骨干

课程方式：讲师讲授、案例研讨、实操演练、小组讨论

课程大纲

引言：从一个招聘广告开始

——现代企业对财务人员的需求是咨询师？数据分析师？部门协同的粘合剂？

**讲：大数据时代回归财务的初心

纲要：大数据时代的**大改变是技术的冲击，但没有改变财务的三大核心职能和五大行为。技术没有改变财务的初心，但改变了财务的重心。

1. 财务的三大职能

2. 财务的五大行为

模型：财务的行为模型

3. 当前主要影响财务的技术因素

演示：RPA机器人在财务的应用

演示：BI技术在财务分析和预算管理中的应用

4. 技术变更推动财务职能模块的变化

模型：大数据时代的钻石财务结构

5. 大数据时代呼唤财务BP

6. 什么是财务BP？

7. 财务BP与业财融合

研讨：结合大数据时代要求和业财融合的背景，财务人员应该掌握哪些技能？

模型：大数据时代的财务能力模型

第二讲：财务转型的痛点和障碍

纲要：财务人员固有的技能将大幅度被RPA和Bi取代，财务人员和团队都将面临着数字化的转型，但这个过程并不容易，因为转型中需要财务人员学习的技能都不是传统财务领域的范畴。

一、财务转型的三大迷思

迷思1：业财融合是个悖论

反思：财务能为业务提供什么增量的价值？

迷思2：财务考证有用吗？

反思：CPA、ACCA、CIMA、CIA、CFA，应该考哪个？

迷思3：财务要跨界吗？

反思：财务应该到业务轮岗吗？

二、财务转型的四大障碍

障碍1：固有的传统财务思维

障碍2：数据力薄弱

障碍3：企业数据软硬件基础差

障碍4：企业部门界限壁垒高

三、锁定财务转型的两大功能

——降本增效 决策支持

四、突破财务转型的两个能力

——数字力 管理理论

五、财务的数字力痛点——财务人员深陷Excel Hell

互动：

1. 什么是表？

2. Excel中有一个函数可以替代所有的其他函数，是哪个？

3. Excel中如何编制动态的可视化仪表盘？

4. Excel中如何将20个文件一键合并？

5. Excel中如何对不同的文件进行交叉检索？

六、财务的管理理论痛点——财务人员无法跳出财务看财务

互动：

1. 公司的产品提供什么价值？

2. 公司的核心成功因素是什么？

3. 公司如何找到我们的客户？

4. 公司的主要业务活动有哪些？

5. 公司的核心资源是什么？

6. 公司的客户画像长什么样？

第三讲：突破数字力障碍——学习BI技术（实操）

纲要：EXCEL从2013年开始已经变身成BI工具，而不仅仅是个办公工具。BI的技术涉及到数据清洗、数据建模和数据可视化，这些将成为财务人员未来的必备技能。

一、【EXCEL实操】财务**常范的三大模型错误

1. 什么才是真正的“表”

2. 区分表的存储数据功能和分析展示功能

3. 存储数据功能的三大原则

4. 利润表的结构转换：从“竖形”到“树形”

二、【EXCEL实操】实现多成本中心的成本费用数据一键合并

1. 认识EXCEL秘密武器：Power Query

2. 将财务人偏好的大宽表，更改为小而美的文件结构

3. 将财务岗位职能融入数据表和文件夹设计中

三、【POWER BI实操】基于案例利润表的预算差异、同环比对比分析

1. 消灭VLOOKUP

2. 每个模型都需要一张时间表

3. 区分事实表和参数表，构建财务常用的“星型模型”和“双11模型”

4. 差异结果的可视化展示工具：TuSimpleBI, Zebra BI, VarianceChart

5. 学习简单的DAX函数，构建可复用的多时间维度分析：MTD, YTD, SPLY

6. 学习极致自由的取数方法：CUBE函数

四、【综合案例】BI技术应用于预算管理

1. 调动全员积极性的预算特质

1）收入、成本、费用预算的动因指标，是基层工作可以改善和联动的

2）指标的设定可以从管理层细分到个人，体现上下联动一致性

3）财务的核算口径，和预算的口径必须一致

4）预算的结果，及引申的考核结果，数据必须及时准确，个人收益与考核结果挂钩

5）预算的严肃性，年度内不得调整

2. 全员参与的预算管理，对财务人提出极高要求

1）终极目标：实现预算结果、考核指标结果的自动生成

2）实际痛点

a预算版本多、数据量大、耗费大量时间整理对数

b预算报告样式经常变动，每次变动都需要重新编写或复核公式，易出错

c展示方式老旧，不能动态化，业务人员看不懂，不爱用

d数据无法及时让每个人便捷查看到，预算结果和考核不能联动

3. 基于EXCEL就能实现的预算数据全流程自动化

1）深入认识数据分析的整体框架：CCMV

2）数据准备在预算中的应用：用正确的表编制预算模板

3）数据清洗在预算中的应用：多版本、多维度、多成本中心数据的一键合并

4）数据建模在预算中的应用：任意时间维度对比的自动生成

5）可视化在预算中的应用：动态、可交互的差异展示，联动下钻分析，KPI卡片

第四讲：突破了解公司的障碍——企业画布（实操练习）要点：本节将**分组练习，让学员使用企业画布工具，从9个维度剖析所在的公司。9个维度业务角度入手，回归到收入和成本的结构，让财务学员理解利润表背后的成因。

第五讲：突破资源配置的障碍——降本增效

纲要：将资源投入在产出高的领域和流程，从而提升利润回报，是财务降本增效的目标。但降本增效单单从财务报表出发，很难达到应有的效果。本节试图从精益的思路，帮助学员走出财务视角看待公司降本增效的可能。

1. 从财务利润表出发，下探到**小数据颗粒度，也产生不了业务洞察

2. 财务的权责发生制视角，和业务的收付实现制视角，在成本费用管理中存在很大偏差

3. 财务应该用什么口径编制内部的费用报表？

4. 从精益思维中的五大浪费入手寻找卓越运营的突破点

工具与互动：学员**DOWNTIME逐一分析工作中的浪费点，汇总出前三个可以入手的突破点

工具：5WHY

5. 谁来领导卓越运营？财务还是业务？

6. 没有一把手的支持，降本增效很难有落地成果

第六讲：突破科技支持的障碍——学会与IT合作

纲要：掌握了一定BI技术已经帮助财务人员更好理解IT的工作，财务和IT的密切合作是提升整个企业效率和效果的很重要一环。财务人员还应该了解一些和IT合作的小技巧。

1. IT比你想象的更需要你的帮助

2. 理解财务和IT的关系，谁才是上游？

3. IT的高学历和高技术，和企业经营与分析中要求的高学历和高技术，不是一回事

4. 理解IT**惧怕的事情

5. 几个在要求IT进行系统选型和软件开发时应该知道的小原则

6. 学习一些IT概念：SAAS，AI，BI，中间层，云，区块链

第七讲：突破决策支持的障碍——数字力和沟通力的结合

纲要：老板需要的是一个决定，并且知道做了这个决定之后乐观是什么结果、悲观是什么结果。如果财务不能提供这个支持，就失去了部门的核心价值。

1. 决策的三要素：现在什么样？将会什么样？**优是什么样？

2. 解决现在是什么样，是数字力的表现

工具：CCMV的数字处理逻辑

练习：学员讨论在自己的工作范围内，每个环节如何紧密相扣，把历史数据进行整合和分析

3. 怎样确保分析的完整性？

工具：MECE原则，不重复，不遗漏

4. 如何预测未来？

工具：在EXCEl和Power BI中分别实验多因素预测的可能

5. 怎样有效展示分析的结果？

工具：IBCS原则，根据实际案例分析可视化展示中存在的问题

结语：20年后的财务

1. 20年后的财务会是什么样子？财务报表还有人看吗？会计岗位还存在吗？

2. 新兴技术在财务的应用将持续影响财务和业务的定位

3. 财务与业务的边界越来越模糊，财务与业务的跨界成为必然趋势

4. 成为同时具备财务思维、业务思维和数字化技能的综合人才