【课程背景】

纳税被西方社会视为人的一生躲不过的两件事之一，我国正逐步进入法治经济社会，纳税已被大多数企业所接受和重视，但如何充分利用税法规定，合理安排企业的各项经营活动，达到减少企业税收负担和实现涉税零风险项目目的的纳税筹划活动则开展较少。

【课程收益】

1.了解税务管理和筹划的相关知识

2.掌握税务筹划的各种技术手段

3.掌握企业战略决策中的税务管理与筹划方法

4.掌握企业日常经营管理的税务管理与筹划方法

5.掌握分税种的税务管理与筹划方法

6.了解各个税种的**新政策变化

【课程对象】

1.税务总监、税务经理、税务专员等企业税务方面专业人员

2.财务总监、财务经理、财务主管等财务人员

3.总经理、董事会成员等企业高管

【课程形式】案例讲解、学员互动、讨论

【课程时长】1-2天

【课程大纲】

**讲 2008-2013年我国税收制度改革动态与企业应对策略

第二讲 为纳税筹划重新定义

1.纳税筹划产生的原因　　　　　　　

2.真正意义上的纳税筹划

3.纳税筹划的主要特性

第三讲 纳税筹划也有自己的工作流程　　

1.开展纳税筹划应具备三个意识

2.纳税筹划应实现三个结合点

3.企业开展税收筹划应从哪入手？

第四讲 涉税风险管理与防范

(1)企业税收管理的基本目标是防范税收风险创造税收价值

(2)企业税收管理的基本构架分析

(3)税务部门税收征收管理对企业税收管理的影响

(4)企业税收风险的类别及原因

(5)企业税收风险管理的基本方法

第五讲 企业设立的纳税筹划　　

1.企业性质的筹划

2.机构设置的筹划

3.经营地址的筹划

4.纳税身份筹划

5.企业融资筹划

6.企业投资环节筹划

第六讲 企业内部管理的纳税筹划　　

1.企业上交主管部门管理费的税前扣除　　　

2.企业利息的税务处理

3.企业财产损失的税务处理　　　　

4.企业债务重组业务所得税处理办法

第七讲 企业生产环节的纳税筹划　　

1.来料加工与进料加工筹划

2.自产自销与委托加工筹划

第八讲 企业销售环节的纳税筹划　　

1.销售结算时间确立的纳税筹划

2.销售额确立的纳税筹划

3.销售方式确立的纳税筹划

4.销售机构设置的纳税筹划

5.销售价格确立的纳税筹划

第九讲 员工薪酬激励机制的纳税筹划　　

1.员工个人所得的分类及税法规定　　　　　　

2.特殊问题剖析和解答

3.企业员工激励机制的十二种纳税筹划方法