好的资金管理能将企业的资金盘活，干更大的事情；能控制风险，让企业有所依靠；能构建势能，让企业分享由此带来利益。       而这一切都都是源于高效、灵活地整合了企业的资金，用专业和合理的模式进行了系统性的管控到位才能实现的，本课程讲解相关的原理与最佳实践案例，通过培训获得以下收益：    1. 理解资金管理的关键在哪里    2. 理解常见的资金管理模式    3. 了解资金管理需要的常见方法手段    4. 开阔资金管理的视野和思路    5. 掌握资金管理方案的推进思路

【模式借鉴】借鉴国内外实战经验，掌握先进的集团资金集中管理模式 【先进理念】理解不同集团资金管理模式优劣，学习现金池管理的方式 【提高效率】学习营运资金管理最佳实践案例，提高集团资金使用效率

课程大纲：

**模块: 集团资金管理的理财新视角

知：集团企业为什么要做资金管理？集团企业的CFO一般会首先面临这个问题，他要结合当前的大环境、立足企业自身的内在需求并借鉴同行业标杆企业的做法去说服集团企业高管支持他做资金管理，同时确定资金管理的目标，这属于强化“意识”阶段。

行：集团企业如何去实实在在地做资金管理？集团企业资金管理筹备小组会充分调研了解企业自身的现状、存在的问题，然后据此设计有针对性的解决方案，并将方案细化成能指导实施落地的业务蓝图，**后是资金管理信息化系统按规划上线，这属于“践行”阶段。

合：集团企业在强化“意识”并坚持“实践”的过程中，不断地总结，不断地提升，将“知”、“行”合而为一，在“知”和“行”的过程中，使得理论和实践相结合，从而不断提升对万事万物的认识，打造出越来越适合企业自身特色的资金管理模式，甚至成功引领一种趋势，这属于“融合”阶段。

一：找到点亮内心的蜡烛，让内心更加敞亮，让内心的阴暗面更小。

1、提高集团管控能力，更好地行使管理、协调和控制职能。

2、信息化代替手工作业，提升工作效率。

3、实现对经营活动事前和事中的控制。

4、构建资金池，盘活资金，实现集团整体资金效益**大化。

5、有效防范集团公司在业务决策中产生的财务风险。

第二模块：资金集中管理与现金池

一、资金管理的基本思路

1. 集团总部应该扮演什么角色?

（1）集团管控模式介绍

（2）集团类型与集约化管理

2. 资金管理－集中还是分散?

3. 资金管理的目的和目标

4. 资金管理的主要任务

（1）融资与资金的流动性管理

（2）资金的结算与收支管理

（3）交易融资管理

（4）资金风险管理

二、资金管控模式详解

1. 资金集中管理模式

（1）结算中心模式（集中监控）

（2）收支两条线管理模式（统收统支）

（3）拨付备用金方式（预算驱动）

案例：某企业资金管控模式案例

2. 资金分散管理模式

（1）资金分散管理的优势

（2）资金管理授权

（3）优势互补与风险控制

3. 集团资金统一管理模式

（1）资金统一管理政策

（2）资金统一管理

4. 资金管理与财务管理模式的结合与协同

（1）财务总监委派

（2）审计与内控

（3）信息系统

（4）集权与分权

三、集团现金流管理方法

1. 资金计划管理

2. 子公司营运资金管理原则

3. 资金调度与多银行管理

4. 资金结算与银企关系管理

5. 内部关联资金结算手段

6. 资金周转分析与报告

7. 现金池的应用

8. 全球化的资金管理

案例：海尔集团资金管理案例

四、融资

1. 企业治理机制与融资的关系

2. 融资的基本原则

（1）统一融资计划

（2）集中授信

（3）融资组合

3. 资本结构与融资的风险放大效应分析

4. 内部融资

5. 融资担保风险控制

6. 各种债权融资方式与操作

（1）票据融资

（2）银行贷款

（3）项目融资

（4）债券发行

（5）股权融资

案例：某集团资金管理案例

五、财务中心

1. 财务中心的目标

2. 财务中心的角色

3. 财务中心的运作

4. 财务公司

（1）财务公司的角色和职能

（2）财务公司的组建

（3）财务公司运作

5. 银企互联

案例：某企业金融服务公司

六、如何实现母子公司资金统一管理

1. 集团资金集中统一的策略

（1）管控体系的建立

（2）信息与报告

（3）与银行合作

（4）适应集团业务发展

2. 集团资金管控实施的步骤

（1）方案设计

（2）消除对业务的影响

（3）人力资源能力建设

（4）实施路线设计

（5）方案推进

3. 集团资金管理制度与流程

（1）集团资金管理制度

（2）子公司结算方式

（3）委托贷款制度

（4）关联方担保制度

（5）授权制度

4. 集团资金管理的组织架构

（1）资金部

（2）结算中心

（3）财务公司

七、集团资金管理的常见问题

1. 集团资金管理中的母子公司法律关系问题

2. 关于小股东利益问题

3. 资金管理与子公司权利

4. 资金权利与经营权利问题

5. 如何应对金融监管与法律政策

6. 一统就死一放就乱困局

7. 财务部门的尴尬与纠结

第三模块：融资模式与资本结构优化

1、 成本领先战略与资本结构

2、 差异化战略与资本结构

3、 企业战略与资本结构存在类似影响因素

4、 21种融资术与资本结构优化解析

第四模块：资金运营与新利润区

1、 科学决策是核心

2、 制度建设是基础

3、 业务流程是重点

4、 风险控制点是关键

5、 资金集中管理是方向

第五模块：集团企业资金运营中的风险控制

1、 筹资风险

2、 投资风险

3、 运营风险

4、 其他风险（应收账款、汇率变动）