我国参照利用美国 COSO 的内部控制和风险管理框架并结合具体国情，制定了一系列内部控制和风险管理制度及规范，为企业内部控制和风险管理提供了行动指南，但在理论认识和实际操作中，出现了内部控制控制不到企业经营管理日常所需，风险管理也是停留在理论层面，无法落地有效实施。

采用“管理流程＋业务流程＋核心流程＋支持流程”的内容设计模式，提供了多个企业内部控制流程的设计模板，将内部控制风险防范、职责权限划分、任务事项分配等内容全部融入到流程的描述中，能够帮助企业实现不同层级的员工与各类事务之间的有机结合，达到提升企业运营效率、防范经营风险的目的。

课程大纲：

第１章　企业内部控制流程———组织架构

１．１　组织架构设计与运行

１．１．１　组织架构设计流程

１．１．２　组织架构调整流程

１．１．３　重大事项决策流程

１．２　子公司管控

１．２．１　子公司内部审计流程

１．２．２　子公司重大投资审核流程

第２章　企业内部控制流程———发展战略

２．１　企业发展战略制定

２．１．１　企业发展战略制定流程

２．１．２　发展战略方案审议流程

２．２　企业发展战略实施

２．２．１　企业发展战略实施流程

２．２．２　企业发展战略调整流程

第３章　企业内部控制流程———人力资源

３．１　人力资源引进与开发

３．１．１　人力需求分析管理流程

３．１．２　招聘管理流程

３．１．３　员工培训流程

３．１．４　岗位轮换流程

３．２　人力资源的使用与退出

３．２．１　绩效考核流程

３．２．２　员工离职流程

第４章　企业内部控制流程———社会责任

４．１　企业安全生产控制

４．１．１　安全生产管理流程

４．１．２　安全事故调查流程

４．１．３　安全事故处理流程

４．２　企业产品质量控制

４．２．１　产品质量检验流程

４．２．２　产品召回管理流程

４．３　环境保护与资源节约控制

４．３．１　三废综合治理流程

４．３．２　污染事故处理流程

４．４　促进就业与员工权益保护

４．４．１　员工权益保护管理流程

４．４．２　员工职业健康监护流程

第5章　企业内部控制流程———资金活动

5．１　筹资业务控制

5．１．１　筹资业务管理流程

5．１．２　筹资决策执行流程

5．２　投资业务控制

5．２．１　投资评估分析流程

5．２．２　投资执行管理流程

5．２．３　投资收回管理流程

5．２．４　子公司投资项目评估流程

5．３　资金营运控制

5．３．１　资金支付业务流程

5．３．２　资金授权审批流程

5．３．３　银行账户核对流程

5．４　并购交易控制

5．４．１　并购交易管理控制流程

5．４．２　《并购意向书》编制流程

第6章　企业内部控制流程———采购业务

6．１　请购与审批控制

6．１．１　请购审批业务流程

6．１．２　采购预算业务流程

6．２　采购与验收控制

6．２．１　采购业务招标流程

6．２．２　供应商的评选流程

6．２．３　采购验收业务流程

6．３　采购付款控制

6．３．１　付款审批业务流程

6．３．２　采购退货业务流程

第7章　企业内部控制流程———资产管理

7．１　存货管理

7．１．１　存货管理流程

7．１．２　存货盘点业务流程

7．２　固定资产管理

7．２．１　固定资产管理流程

7．２．２　固定资产大修流程

7．２．３　固定资产报废流程

7．３　无形资产管理

7．３．１　无形资产管理业务流程

7．３．２　无形资产处置管理流程

第8章　企业内部控制流程———销售业务

8．１　销售审批与定价控制

8．１．１　销售业务审批流程

8．１．２　销售合同审批流程

8．１．３　销售定价业务流程

8．２　销售发货与收款控制

8．２．１　销售发货业务流程

8．２．２　销售退回管理流程

8．２．３　销售收款业务流程

8．２．４　赊销业务管控流程

8．２．５　客户信用管理流程

第9章　企业内部控制流程———研究与开发

9．１　立项与研究控制

9．１．１　研发项目立项管理流程

9．１．２　研发项目评估论证流程

9．１．３　研发项目过程管理流程

9．１．４　委托研发项目管理流程

9．１．５　合作研发项目管理流程

9．１．６　研发项目验收管理流程

9．２　开发与保护控制

9．２．１　研发成果开发流程

9．２．２　新品试制管理流程

第１0章　企业内部控制流程———工程项目

１0．１　工程立项控制

１0．１．１　工程项目业务流程

１0．１．２　工程项目审批流程

１0．２　工程招标控制

１0．２．１　项目评价分析流程

１0．２．２　工程项目招标流程

１0．３　工程造价控制

１0．３．１　项目概预算编制流程

１0．３．２　项目概预算审核流程

１0．４　工程建设控制

１0．４．１　重大工程项目变更流程

１0．４．２　工程项目质量控制流程

１0．４．３　工程项目安全控制流程

１0．４．４　工程项目进度控制流程

１0．４．５　工程项目成本控制流程

１0．５　工程验收控制

１0．５．１　工程竣工决算流程

１0．５．２　竣工清理管理流程

１0．５．３　工程竣工验收流程

第１1章　企业内部控制流程———财务报告

１1．１　财务报告编制控制

１1．１．１　年度财务报告编制流程

１1．１．２　母子公司合并财务报表编制流程

１1．２　财务报告对外提供与分析控制

１1．２．１　财务分析报告编制流程

１1．２．２　年度财务报告信息披露审批流程

第１2章　企业内部控制流程———全面预算

１2．１　预算编制控制

１2．１．１　预算工作业务流程

１2．１．２　预算业务授权流程

１2．１．３　预算编制业务流程

１2．２　预算执行控制

１2．２．１　预算执行控制流程

１2．２．２　超预算支付审批流程

１2．３　预算考核控制

１2．３．１　预算执行分析流程

１2．３．２　预算执行考核流程

第１3章　企业内部控制流程———合同管理

１3．１　合同订立控制

１3．１．１　合同管理流程

１3．１．２　合同签订流程

１3．２　合同履行控制

１3．２．１　合同变更管理流程

１3．２．２　合同纠纷处理流程