**讲  商业银行贷款五级风险分类

一、贷款五级风险分类应遵循的原则

二、贷款风险分类应考虑的因素

三、贷款五级风险分类的核心

四、贷款的五级风险分类

五、推行贷款五级风险分类的要点和问题

案例分析

▲本讲互动与答疑

第二讲  贷款风险五级分类管理

一、分类后五级贷款的管理措施

二、分类管理总体要求

三、分类结果的认定程序

四、分类结果报送要求

五、五级分类的检查监督

（一）检查内容

（二）检查方式

六、贷款质量分析

（一）分类结果汇总分析

（二）贷款质量比较分析

七、不良贷款管理

（一）建立贷款问题的预警机制

（二）建立不良贷款的处理程序

（三）建立不良贷款管理的组织机构

八、贷款损失准备金的计提与核销

（一）贷款损失准备金的计提原则

（二）贷款损失准备金的目的与性质

（三）贷款损失准备金的种类、计提基数和计提比率

（四）贷款损失准备金的核销

（五）贷款损失准备金的财税处理

案例分析

▲本讲互动与答疑

第三讲  基于西安某商业银行贷款风险分类管理的做法

一、分类对象

二、分类标准

（一）正常贷款

（二）关注贷款

（三）次级贷款

（四）可疑贷款

（五）损失贷款

三、贷款风险分类考虑的因素

四、分类方法

五、分类流程

六、组织管理

▲本讲互动与答疑

第四讲  不良资产攀升对银行产生的主要影响

一、对美誉度的影响直接导致投资者丧失信心

二、储户顾虑引发资金出走虚至出现“挤兑”风波

三、银行利润的主要来源（存贷息差、中间业务收入等）

四、调高拨备导致资产流动性受阻

五、高拨备对银行利润的影响

六、拨备覆盖率与银行五级借贷款分类的关系

七、损失类借贷款直接侵蚀银行核心资本

八、核销不良资产导致利润被无法稀释

九、因清收耗费的人力、财力成本产生的变相经济损失

十、银行员工产生“惧贷、拒销”心理负担导致营销积极性受挫，业务民展出现瓶颈

案例分析

▲本讲互动与答疑

第五讲  三方机构介入银行不良资产处置的契机

一、开发银行发展的重要理念：开发与融合

二、银行经营重心的转变与聚焦

三、当银行“外包”成为一种趋势的常态

四、银行自行处置不良资产对成本的考虑

五、银行不良资产清收难题对操作专业性要求

六、银行不良资产清收中存在诸多现实问题（跨部门沟通、责任认定等）

案例分析

▲本讲互动与答疑

第六讲  全面互动答疑与课程总结

时长：1天