**讲   货币资金收付与资金日常管理

一、货币资金收付管理  

二、资金日常管理

第二讲  银行开户与存款管理                

一、银行开户管理                      

二、银行存款管理

（一）预借款管理                                            

（二）销售款管理

（三）银行账户管理

（四）银行存款对账

（五）印章管理

第三讲  建立健全货币资金的内控制度。

一、建立健全货币资金的内控制度

二、完善财务核对制度

三、实施岗位的轮换制

四、分工与授权

五、实施与执行

六、监督检查

第四讲  电信企业内部控制不当风险

一、内控体系设置不当风险

二、机构分设不当风险

三、管理制度弹性控制不当风险  

案例  中国移动北京公司风险管控体系建设

第五讲  嵌入式廉洁风险防控概述

一、嵌入式廉洁风险防控的特点

二、嵌入式廉洁风险防控的基本途径

第六讲  嵌入式廉洁风险防控体系建设

一、嵌入式廉洁风险防控概念

二、开展廉洁风险防控工作步骤

三、廉洁风险防控融入业务流程

四、廉洁风险防控建立健康运行工作机制

第七讲  嵌入式廉洁风险防控工作重点

   一、以“找”为基础，选准风险防控点

   二、以“防”为关键，建立风险防线

   三、以“控”为核心，打造廉政监督面

   四、个人自律、家庭提醒、单位监控、社会监督四种途径

   五、主动净化生活圈、社交圈，有效防范廉洁风险

   六、强化权力规范、透明运行，健全制度防线

   七、切实加强风险管控，推进依法合规经营

   八、领导人员、管理人员和关键岗位人员的风险提醒和关注

九、及时发现问题、及时纠正，使风险防控工作日常化                                                          

第八讲  财务风险管控的基本程序

确定财务风险管控基本目标

财务风险分析

财务风险控制

案例  某省移动公司实行财务转型强化风险控制                

※现金管理风险与防范汇总表

第九讲  资金营运风险控制设计及运行

资金运营风险控制的目标

资金营运活动的业务流程

资金运营内部控制的关键风险控制点、控制目标与控制措施

※ 资金日常管理防范措施汇总表                                                                                                                                      

第十讲  付款业务风险控制设计及运行

一、付款业务概述

二、付款业务流程的主要风险及其控制措施

第十一讲  应收账款风险管控

应收账款风险分析

应收账款风险控制

案例  某省移动公司建立风险控制库

第十二讲  存货风险管控

存货风险分析

存货风险识别

存货风险控制

第十三讲  固定资产风险控制设计及运行

一、固定资产取得与验收的风险控制设计及运行

二、固定资产技术改造风险控制设计及运行

三、固定资产处置风险控制设计及运行

四、固定资产抵押、质押

五、固定资产登记清册

案例  利用职务之便骗取国有财产64万元

第十四讲  项目投资风险管控

项目投资风险识别

项目投资风险评估

项目投资风险控制

投资管理风险与防范汇总表                                  

第十五讲  增值税风险管控

一、进项税额的风险防范

二、销项税额的风险防范

三、规避取得虚开增值税专用发票的风险

第十六  中央“八项规定”、“六项禁令”和“反四风“要点

一、 中央“八项规定”要点

二、 中央“六项禁令”要点

三、 中央 “反四风“要点

第十七讲  贯彻落实”八项规定“纠正”四风“举措

一、五查

二、七访

三、监督

四、内审

第十八讲  案例分析

    案例一  崇左移动扎实推进嵌入式廉洁风险防控工作

    案例二  中国移动丰县分公司嵌入式廉洁风险防控工作四举措

案例三  对“小官贪腐”问题零容忍

案例四  紧盯电商和大闸蟹门店

案例五  查ETC记录查加油卡

案例六  违反中央八项规定典型案例

第十九讲  互动与答疑

时长：1～２天