**部分：现金为王——企业要高度重视企业现金流管控

1、 当前很多企业现金流不好的四大原因

2、 为什么要重视现金流管控

3、 现金流是一个血液循环过程

4、 三张财务报表与企业的生死关系

5、 现金流管控的五大核心：

不断血（1天课重点）

不淤血（1天课重点）

不失血

多输血

多造血（1天课重点）

6、 现金流管理不仅仅是财务部门的事

第二部分：不断血——量入为出，强化资金预算管理，防范资金链断裂

1. 中长期规划层面的资金规划，投资规划与融资能力的平衡

2. 年度层面的资金预算和平衡

3. 月度层面的资金预算和平衡

4. T 3资金滚动预测

5. 如果资金预算不平衡如何办

6. 长短期资金来源与资产结构的平衡

7. 偿债指标和现金流质量指标预警

8. 现金流危机时的应对策略

第三部分：不淤血——加快资金和资产周转，提高经营效率

1、 去库存

订单导向的拉式生产

加强产供销计划协调

改善供应链方式。

缩短生产运营周期（项目建设周期）

及时处置呆滞资产。

2、 快回款

销售策略调整

信用管理与客户结构调整

账款核对与账龄分析预警

应收账款保理

账款催收与呆账处理

3、 少存量

**现金余额

集团资金集中管理

4、 强考核

强化各环节资金占用考核

第四部分：多造血——增强自身盈利水平，提升内源融资能力

1、 抓好盈利四要素

增收入

降成本

调结构

提效率

2、 做好利润管控

事前算赢

事中控赢

事后双赢