【内容大纲】：

一、  思维篇：不懂财务，高管如何谈管理

1.1 公司财务战略与业务部门的关系

1.2 财务管理对管理者有何作用

1.3 财务思维如何体现与运用

1.4 每个管理者都应该懂得的财务常识

二、 经营篇：优异的业绩是设计出来的

2.1 现金流与营运资金管理

Ø 什么是营运资金？

Ø 什么是企业经营周期

Ø 存货／应收帐款／应付帐款对现金流的影响

Ø 企业营运资金需求模型

2.2 利润与收入管理

Ø 毛利率和总利润的关系

Ø 提高销售收入的途径

Ø 有销量更要有利润

Ø 分清利润与利润质量

2.3 市场与产品管理

Ø 定价水平与市场定位

Ø 产品分类与市场组合

Ø 产品周期与市场周期

2.4 企业价值模型

Ø 资本市场青睐企业的“五大媚眼”

三、 管控篇：优秀的公司是管理出来的

3.1 成本管控

Ø 高管需要掌握的几大成本分类

l 机会成本与沉没成本

l 直接成本与间接成本

l 固定成本与变动成本

Ø 影响企业盈亏平衡点的关键因素

l 边际贡献的计算

l 本－量－利分析法

l 盈亏平衡点、安全边际与经营风险

Ø 思考与讨论：企业所有成本一定都是越低越好吗？

3.2 预算管控

Ø 预算的实质与作用

l 预算是企业未来经营状况的数字化彩排

l 凡事预则立，不预则废

l 预算的思维模式：先构思，再行动！

Ø 成功预算的四大定律

l 现金为王定律

l 二八定律

l 持续经营定律

l 受控定律

Ø 预算如何编制才不会务虚

l PDCA循环

l 预算落地的三大法宝

3.3 风险管控

Ø 科学认识企业风险

l 企业风险识别

l 企业风险评估

l 风险管理方法

Ø 风险管理的重中之重；财务风险管理

l 健全机制

l 优化流程

l 充分授权

l 完善内控

四、报告篇：透析数字背后的经营奥秘

4.1 三大财务报表的关联关系

Ø 企业的底子，面子和日子

Ø 企业经营的照片与录像

Ø 企业资金的流量与存量

4.2 三大报表解读

Ø 资产负债表解读

Ø 利润表解读

Ø 现金流量表解读

4.3 三大报表编制的核心依据

Ø 权责发生制

Ø 收付实现制

4.4 重新认识报表

Ø 重新认识企业资产

l 资产负债表上体现了公司的所有资产吗

l 思考与讨论：公司还有哪些资产是资产负债表上没有的？

Ø 重新认识企业利润

l 利润到底是怎样产生的？

l 报表上有利润一定代表公司有钱吗？

l 思考与讨论：毛利润是由什么决定的？

Ø 重新认识企业现金

l 企业现金流状况分析模型

l 企业账面上有大量的资金真的代表经营的好吗？

4.5 企业管理的“五力模型“

五、分析篇：读懂经营驾驶舱的仪表盘

5.1 财务指标的架构与分析

Ø 财务指标分类

Ø 企业常用财务分析指标

Ø 财务指标的十大危机信号

5.2 企业利润大小与盈利能力的区别

Ø 企业股东权益回报模型

Ø 思考与讨论：什么行为影响公司的投资回报？

5.3  杜邦金字塔分析模型

Ø 销售利润率的分解

Ø 资产周转率的分解

Ø 权益乘数的分解

六、税务篇：高管必须知晓的税务常识

6.1 中国现行税种分类

6.2 高管一定要知晓的几个税管理务常识

Ø 公司经营都交什么税？

Ø 中国纳税环境及趋势

Ø 业务如何影响公司纳税

Ø 企业纳税筹划的实质

6.3 涉税管控的八项注意

6.4 警惕税务风险的红线