课程背景：

近日，部分省市建立了自己的大数据平台，目标是通过数据平台支撑，用人工智能分析，用数字说话，用模型及图表展示企业发票全生命周期、全流程业务，实现税收风险管理数字化转型。一张张增值税发票蕴含的购销信息汇成税收大数据“海洋”，税务机关完全可以在非接触模式下，通过人工智能，以自建大数据平台的超强计算能力为基础，对大量历史风险任务反馈的样本数据进行学习、建模、扫描，成功针对“虚假注册”、“虚开发票”及“实名办税自然人异常行为”等税收风险精准画像。当下，不仅仅是税务方面，还有“非税”业务，不只是增值税专用发票，还有增值税普通发票，对业务更全面的监控已经开始了！只要你在税务机关进行了信息登记，企业投资、融资、购销及诸多业务情形如何进行发票风险识别与防范？取得异常凭证该如何处理？取得虚开增值税专用发票如何通过票据证据链定位虚开增值税专用发票？“三流一致”如何掌握？如何精准把控企业所得税税前扣除凭证？如何把握电子发票推行的机遇和挑战？

课程收益：

1、电子专票扩围企业应对模式，掌握电子归档要求等热点实务。

2、企业购销环节业务比如机械设备采购合同签订技巧，合同收、付款条款与涉税业务的勾稽关系，“税后金额”合同签订有何技巧等合同、发票风险管控

3、企业投融资环节业务合同、发票风险如何管控

4、企业持续经营环节比如资产使用不同情形下涉税风险管控，企业支付违约金、享受税收优惠涉税风险管控

课程时间：1-2天，6小时/天。

课程对象：企业财务总监、财务（审计）经理及财务、会计人员等

课程方式：讲师讲授、案例分析、讨论提问、互动点评、课程总结

课程大纲

第一模块  数字税收下企业全流程合同、发票风险管控新思维

1、数字税收下企业云画像与虚开发票税收案例分析

2、电票扩围下企业发票抵账库与涉税凭证风险

3、大数据对合同、发票证据链完整的判断规则

第二模块  数字税收下企业投资业务合同、发票风险管控

1、直接投资

2、合伙企业合伙人的所得税问题

第三模块  数字税收下企业融资业务合同、发票风险管控

1、金融机构融资

2、非金融机构融资

3、发行债券

第四模块  数字税收下企业采购业务合同、发票风险管控

一、采购环节不同取票场景合同、发票风险管控

1. 增值税专用发票：

2. 机动车销售统一发票

3. 农产品收购发票，收购免税农产品

4. 农产品销售发票 免税农产品

5. 海关进口增值税缴款书 （公告2017年第3号）

6. 完税凭证

7. 道路通行费发票

8. 增值税电子普通发票

二、采购环节取票重点风险管控

1. 取得异常凭证该如何处理呢？

2.“三流一致”如何掌握？

3. 如何通过票据证据链定位虚开增值税专用发票?

第五模块  数字税收下企业销售业务合同、发票风险管控

一、纷纷扰扰之不同情形下增值税纳税义务发生时间

二、跨期租赁收入及不动产出租“免租期”涉税风险

三、取得财政补贴有哪些风险需要防范

第六模块   数字税收下企业持续经营特殊情形涉税处理合同、发票风险管控

1. 企业资产使用不同情形下涉税风险管控

2. 企业支付违约金不同情下涉税风险管控

3. 企业享受税收优惠涉税风险管控

结语：主要内容回顾、现场答疑解惑