【课程背景】

通过本课程的学习，学员可以全面掌握企业各个经营环节、税种的纳税筹划具体方法，建立企业税务风险控制体系、预测税务风险，了解常见的税务稽查方法和手段，掌握应对税务稽查的策略和技巧，从而提高综合税务知识和能力，掌握话语权，与稽查人员的沟通顺畅而有成效。

【目标对象】老板、财务人员、税务人员、企业高管

【课程长度】2天

【教学形式】导师现场讲授、小组讨论、案例分析、甲乙方角色扮演。

【内容大纲】

1.税务筹划的重要性

1.1.税务筹划的相关知识

1.1.1.税务筹划的动力机制

1.1.1.1降低税收成本

1.1.1.2实现涉税零风险

1.1.1.3.获取资金时间价值

1.2.税务筹划的本质：事前性、合规性、可行性

1.2.1税务筹划的主要内容

1.2.1.1.合法节税

1.2.1.2.合理避税

1.2.1.3.税负转嫁

1.3.税务筹划的基础

1.3.1.相关法律、法规

1.3.2.相关会计准则、制度

1.4.风险控制与防范���

1.4.1.税务筹划的平台及技术手段

1.4.2.价格平台：转让定价的运用

1.4.3.优惠平台：税收优惠的运用

1.4.4.漏洞平台：政策遗漏的运用

1.4.5.空白平台：政策未规定的运用

1.4.6.弹性平台：税法幅度的运用

1.4.7.规避平台：临界点的运用

1.4.8.其他平台：减、免、退、抵免的运用

2.税务筹划的策略技巧及案例分析

2.1.流转税的税务筹划及案例分析

2.1.1.增值税：营改增的筹划、进项税和销项税、分散经营等

2.1.2.关税：进口完税价格、保税制度、进料和来料加工的选择等

2.2.企业所得税的税收筹划与案例分析

2.2.1.企业设立：公司类型、设立地点的选择等

2.2.2.投资和融资：资金拆借、占用、租赁等

2.2.3.销售环节：产品价格制定、销售返利等

2.2.4.内部核算：存货计价、固定资产折旧、无形资产摊销等

2.2.5.股权投资：持有收益、转让收益等

2.2.6.税收优惠：行业优惠、定期减免税、加计扣除等

2.2.7.企业重组：一般重组和特殊重组等

2.3.个人所得税的税收筹划与案例分析

2.3.1.工资薪金：工资与劳务的转化等

2.3.2.劳务报酬：分次、分项等

2.3.3.奖金的发放：分月、集中发放等

2.3.4.股息红利：股东拿工资还是股息等

2.4.财产、行为税的税收筹划与案例分析

2.4.1.印花税：合同金额、人数等

2.4.2.土地增值税：增量、收入、成本等

2.5.综合案例分析

2.5.1.最新税收法规政策的变化

2.5.1.1.流转税：增值税、

2.5.1.2.进出口税收：出口退税、关税

2.5.1.3.企业所得税和个人所得税

2.5.1.4.行为财产税：房产税、土地使用税等

2.5.1.5.综合税收政策和税收征管企业财务运作的大框架

3.企业税务风险分析及税务稽查的相关知识

3.1.企业税务风险分析

3.1.1.传统的涉税观念和行为误区

3.1.2.企业一般税务风险分析

3.1.3.企业税务风险与税务稽查风险

3.2.税务稽查的相关知识

3.2.1.我国税务稽查体系介绍

3.2.2.税务机关如何选择税务稽查对象

3.2.3.税务机关如何实施税务稽查���

3.2.4.税务机关如何对稽查结果进行审理

4.稽查重点内容及应对

4.1.税务稽查的重点内容

4.1.1.流转税的稽查重点及风险控制

4.1.2.企业所得税的稽查重点

4.1.3.个人所得税的稽查重点

4.1.4.其他税种的稽查重点

4.2.企业税务风险管理

4.2.1.企业应如何建立税务内控体系

4.2.2.如何识别和评估企业税务风险

4.2.3.企业经营决策中的税务风险控制

4.2.4.国外税务风险评估方法介绍

4.2.5.税务争议与协商

5.筹划、风险与税务稽查

5.1.税务筹划的风险分析

5.2.企业税务筹划与风险控制的平衡

5.3.税务稽查的新动态