课程背景：

十九大提出要“更好发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用”。前总理曾在答记者问中指出：“一个国家的财政史是惊心动魄的。税改革的成败得失，决定国运的兴衰，决定每个国民“美好生活”需求的满足与否。财政是国家治理的基础和重要支柱，科学的财税体制是优化资源配置、维护市场统一、促进社会公平、实现国家长治久安的制度保障。必须完善立法、明确事权、改革税制、稳定税负、透明预算、提高效率，建立现代财政制度，完善税收制度。深化税收制度改革，完善地方税体系，逐步提高直接税比重。《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》明确提出：调节过高收入、取缔非法收入以及CRS全球征税。一系列的改革新政让财富裸奔的时代正式到来，环境的变化犹如月之圆缺，对智者却豪无妨害，变则通，通则存，存则强。财富管理的逻辑在不停的转换，财富透明时代对家企财富管理重新科学规划意义重大。

通过本次学习，以上的问题将迎刃而解，并告诉您将从不同的工作需要出发，运用多种技巧使学员满意自己的工作，达到预期销售目标。

课程收益：

● 从宏观角度：掌握国家顶层设计，系统化学习财税改革新政策

● 从微观角度：财税改革新政策对家企财富管理的的影响

● 从典型案例学习分析“税改”时代家庭财富管理面临的涉税风险

● 从持能提升方面了解大数据税务稽查运用原理穿家企透财富透明化

● 运用理财规划原理、持术和方法，针对个人、家庭以及中小企业做好财富布局

课程风格：

源至实战：萃取至顶级财富管理团队经典实务案例、重实战、实用、实效

原创模型：直面税改问题，各类分析场景的销售模型

专家门诊：现场模拟沟通、找出关键问题、提供解决问题方案

课程时间：2天，6小时/天

课程对象：理财顾问、财富顾问

课程方式：讲授互动 案例分析 实战演练

课程大纲

导入：十九大后“十四五”财税改革目标

1. 深化改革——调节过高收入，取缔非法收入

2. 适当提高直接税的比重、调节贫富差距，全面建成小康

3. 加快建立现代财政制度，健全地方税体系

4. 建立个人收入和财产信息系统

5. “税”是为了全民更幸福

第一讲：与你息息相关的财税改革

一、“十四五”房地产税立法继续

二、社保入税的深远影响——2035老龄化

三、个税改革将有三大动作

1. 个税起征点“该提高就提高”——七级超额累进个人所得税税率表

2. 多生孩子家庭支出有望多抵扣个税

3. 代扣代缴改为个人申报

四、CRS——风大雨大多保重

1. CRS对哪些人产生影响

1）境外有金融资产配置的人

2）在海外持有壳公司投资投资理财的人

3）在境外设立公司从事国际贸易的老板

4）设立海外家族信托的人

5）已经移民的中国人

2. 高净值人群如何应对CRS全球征税

1）合法早报税务合理缴税

2）合法做好税务筹化

3）利用保险、信托、基金投资机构等多种资产配置来分散资产的持有

4）管控年末账户

案例：《人民的民义》看CRS财富在税法间起舞

第二讲：财富新“杀手”——大数据稽查与金税四期

一、大数据稽查

1. 国家电子政务“十三金”工程

2. 中国高净值人群的“过往经营中的过失成本”

1）中国高净值人群税务意识的缺失

2）从税法角度剖析高净值人群的“原罪”

3. 资产“透明化”，从“效率”到“公平”

1）依法纳税，合法减负

2）资产“透明化”，先富带动后富

4. 中高净值人群之困：税务稽查系统的发展

1）金税三期：“凭证管理”走向“数据管理”

2）个税改革：税务博弈，四穿透

3）CRS：高净值人群的新风险

讨论：大数据稽查对高净值人群的影响

二、税务智慧稽查之金税四期

1. 多部门信息链通，政务“一朵云”

2. 国地税合并，社保入税的新阶段

3. 税眼看家族——社保入税后对企业的影响

1）新形式下社保的征收方式

2）不按规定交纳社保风险

3）不同用工方式下的社保成本

4. 大数据六个方面判断企业异常

1）收入（非“税业务也被纳入监控”）

2）成本费用

3）利润

4）库存

5）银行账户

6）应纳税额

5. 合规比业务更重要，加强规避风险的4个方式

1）梳理薄弱环节，加强风险管理意识

2）完善发票管理

3）依法合规经营、严控企业经营41个风险

4）做好风险隔离，建立完善的风控系统

互动：你是否为客户设定理财目标

第三讲：中小企业主避不开的三大税务风险

一、家企混同经营界限不明导致涉税风险

1. 公私不分、家企混同、界限不明导致涉税风险

2. 个税申报缺位带来可回溯性风险

3. 大数据稽查引发的经营风险

案例：沈阳企业主涉税风险5300万罚单，移送司法机关

二、社保划归税务后，不给员工上社保、不全额上社保、虚假申报

1. 高收入群体股权转让收入、财产转让收入、股息利息红利等收入会加强征管力度

2. 用工劳资纠纷、社保和个税的风险引发系统性风险

三、美国藏钱规避CRS行不通

1. CRS威力

2. 学习《海外账户纳税法案》

案例：土豪都吓聪明了——（哪些资产需求申报？）

四、CRS填报很重要

1. 税收与征信高净客户逃不掉的“劫”

2. CRS申报攻略

3. CRS报送账户尽调

4. CRS报送热点问题六连问

5. 书面报告提交及注意事项

案例：CRS下，高净值客户如何正确实现财富传承与规划？

第四讲：财富透明下高净值人群财富管理规划与销售实务

一、安将家庭财富管理系统

1. 生命周期理论与家庭模型

2. 财富管理目标

3. 不同生命周期、不同家庭模型下的规划方案

工具：家庭成员生命周期与家庭模型汇总表

二、重新识别税改新征下的家庭财富风险

1. 个人与家庭与企业风险管理

风险管理目标/风险管程序/风险管理成本/风险管理技术/风险管理效果评价

2. 科学家庭资产配置方案及调整模型

1）固定资产向流动性资产调整

a房产占比过高型客户

b实务资产占比过高型客户

c调整方案与理财建议沟通

2）征税资产向免税性资产调整

a个人所得税、企业所得税、股息分红等

b保险、信托

c调整方案与理财建议沟通

3）企业资产向家庭性资产调整

a对公账户存大大量现金

b企业利润不分红

c调整方案与理财建议沟通

4）短期资产向长期性资产调整

a理财方式单一，短期存款

b选择长期金融理财工具

c调整方案与理财建议沟通（定投、年金、信托）

5）贬值资产向增值性资产调整

a避规通货澎涨

b调整方案与理财建议沟通

销售实务案例分析：

1）工具：客户财务分析表，资产负债表，现金流量表

2）根据五大调整原则，用“价值评估模型”帮助客户制定财富管理方案

3）销售逻辑与沟通要点

4）主销产品能否满足客户需求，与客户的理财目标是否匹配？

第五讲：系统升级——财富管理四要素

一、“正确花钱”——现代人财富管理面临的挑战

1. 现金流管理

2. 消费支出合理

3. 家庭不同时期、不同阶段的财务需求分析

研讨：360借条下的消费模式引发90后家庭的债务危机

二、“正确管钱”——现代人财富管的生活技能

1. 站在未来思考现在的，家庭财务规划应该如何安排？

2. 找出错误的理财方式，正视家庭消费支出

3. 如何正确做好家庭理财

研讨：90后AA制的家庭方式你小组研计认同吗？

三、“正确攒钱”——是现代人财富管理的幸福手段

1. 强制储蓄

2. 理财工具

3. 长期坚持

4. 趋利避害

研讨：现理方式单一，只相信银行存款的优劣式析

四、“正确投钱”——是现代人财富管的增量渠道

1. 规划先行——家庭理财目标制定

2. 风险评估

研讨：你身边的客户都做了哪些投资？规划是否合理？

四、“正确传钱”——是现代人财富管的思考议题

1. 财富传承的传统方式

2. 财富传承中避免亲人纠纷与财富流失

3. 财富传承规划方案的选择与方案制定

案例：老干妈财富传承中遇到的烦恼

第六讲：财富管理方案制作与呈现

一、财富管理与资产配置技术应用

1. 确定财富管理目标

2. 建立需求、风险分析框架

3. 投资者资产配置周期

4. 资产配置方法

5. 资产配置再平衡

二、财富管理服务流程

中高端客户经营案例训练

案例：中小企业主L先生的财富管理训练

案例：创业者H先生的财富管理训练

案例：个体工商户R女士的财富管理训练

案例：金领家庭Z先生的财富管理训练

课程结束