【课程背景】

公司有财税人员，老板为什么还要懂财税？作为中小企业的老板来说，大多都以业务起家。重业务轻财税，想等公司发展壮大些，再开始完善财税管理，但创业维艰，更加要小心不要倒在财税坑里。

本课程对老板和管理层应该关注的重点财税风险逐一讲解，避免企业因为一些容易忽视或误解的问题，导致不必要的财税风险。

【课程收益】

明确投资初期、投资中期及投资退出时，需要关注的风险及控制

建立经营过程中应注意的交易风险及控制

建立对老板个人和员工的个税筹划思维

建立老板快速看懂报表的逻辑和思维

【课程特色】老板视角、情景再现、深入浅出、学以致用；

【课程对象】中小企业老板、管理层、财务经理、税务经理、财税中层管理者

【课程时间】1天（6小时）

【课程大纲】

一、投资规划的风险及控制

1、设立投资

如何确定投资的企业性质？

个体户、个人独资企业和合伙企业、有限责任公司？法律责任有什么不同？税收政策有什么差异？

注册资本高代表公司实力，是不是认缴资本越多越好？

如何确定股权比例？

如果确定资本结构中非货币性资产的比例？

2、扩大投资

企业增资的风险控制（找投资？找借款？投资担保的风险）

对外投资的风险控制

3、股权转让

老板名下有多家公司，会有什么风险？

如何处理合伙企业的盈亏及债务承担？

如何规划合伙人退出？

股权持有与转让中价款、担保和税费承担

案例、讨论、提问

二、企业经营过程中的风险及控制

1、老板自有资产与公司资产的隔离和融通

老板怎么花公司的钱？

公司缺钱，老板应该怎么办？

几个公司之间如何交易和资金融通？

2、经济合同中的涉税条款及风险点

什么是合同？

和老朋友的公司打交道，有没有合同这个形式重要吗？

交易执行过程中有变化，双方确认后，还需要变更合同吗？

买卖什么是确定的，合同的标的条款还需要设计？

一手交钱一手交货，一定是最好的？

合同里为什么要写明税率和发票？

合同履行中如何风控？（防止违约、提前终止）

订金、定金、保证金、质保金、违约金怎么处理？

案例、讨论、提问

三、税收优惠您用足了吗？

中小企业的企业所得税优惠政策

增值税优惠政策

个人所得税优惠政策

四、个人所得税筹划

金税四期下的个税新税制解析

老板涉及的个人所得税？（经营所得、工薪薪金、股息红利、股权转让、财产租赁、特许权使用费、偶然所得等）

哪些钱是税法中的薪资？

怎么给员工发奖金最实惠？

工资薪金可以转化为其他项目发放吗？

要不要给员工缴纳社保和公积金？

扣过个税的工资薪金都可以在企业所得税前扣除吗？

结合灵活用工降低人力成本

案例、讨论、提问

四、老板怎么看企业报表

企业三张表想说什么？

老板应该关注的报表项目是哪些？

通过哪些指标来判断企业是否有风险？

案例、讨论、提问